Passwort zurücksetzen

DAN JOHN

ORGANISATIONS-, MANAGEMENT- UND KONTROLLMODELL

GEMÄSS GESETZESDEKRET NR. 231 VOM 8. JUNI 2001

ALLGEMEINER TEIL

1. Definitionen

2. Rechtsrahmen

2.1 Einleitung

2.2 Art der Haftung

2.3 Arten von Straftaten

2.4 Sanktionssystem

2.5 Versuch

2.6 Ereignisse, die das Unternehmen verändern

2.7 Im Ausland begangene Straftaten

2.8 Verhaltenskodizes, die von Verbänden erstellt wurden, die die Unternehmen vertreten

3. Das Governance-Modell und die Organisationsstruktur von Dan John S.p.A.

3.1 Dan John S.p.A.

3.2 Die Governance-Instrumente des Unternehmens

3.3 Modell und Ethikkodex

4. Das Modell 231 von Dan John S.p.A.

4.1 Die Funktion des Modells

4.2 Die Methodik zur Erstellung und Aktualisierung des Modells

4.3 Inhalt und Struktur des Modells

4.4 Aktualisierung und Anpassung

4.5 Für das Unternehmen relevante Verstöße

4.6 Empfänger des Modells

5. Aufsichtsorgan

5.1 Identifizierung, Bestellung und Abberufung des Aufsichtsorgans

5.2 Aufgaben und Befugnisse des Aufsichtsorgans

5.3 Informationsfluss zum und vom Aufsichtsorgan

5.3.1 Informationen an das Aufsichtsorgan

5.3.2 Berichterstattung des Aufsichtsorgans an die Organe des Unternehmens

5.3.3 Erhebung und Speicherung von Informationen

6. Meldepflicht für Verstöße und Schutz des meldenden Mitarbeiters (sogenannter Hinweisgeber)

6.1 Meldeverfahren – Schutz des Hinweisgebers – Art. 6, Absatz 2-bis, Gesetzesdekret 231/2001

6.2 Inhalt des Berichts

6.3 Verwaltung des Berichts

6.4 Schutz der meldenden Person

6.5 Wahrung der Vertraulichkeit

6.6 Verarbeitung von Daten zum Zwecke des Datenschutzes

7. Das Sanktionssystem

7.1 Allgemeine Grundsätze

7.2 Maßnahmen gegen Mitarbeiter

7.3 Maßnahmen gegen Führungskräfte

7.4 Maßnahmen gegen Direktoren

7.5 Maßnahmen gegen Wirtschaftsprüfer

7.6 Maßnahmen gegen sonstige Empfänger

8. Kommunikation und Schulung

8.1 Kommunikation

8.2 Schulung

9. Verhaltenskodex von Dan John Spa

9.1 Allgemeine Grundsätze: Nachhaltigkeit und unternehmerische Verantwortung

9.2 Verhaltensstandards und Beziehungen zu Stakeholdern

9.3 Instrumente zur Anwendung des Verhaltenskodex

9.4 Anwendungsbereiche und Referenzstrukturen des Verhaltenskodex

„Sensible Tätigkeiten“: Unternehmensaktivitäten, bei denen ein Risiko der Begehung von Straftaten besteht;

„CCNL“: Anwendbarer nationaler Tarifvertrag;

„Verhaltenskodex“: Verhaltenskodex von Dan John S.p.A.;

„Berater“: Personen, die im Namen und/oder im Auftrag des Unternehmens auf der Grundlage eines spezifischen Mandats oder einer anderen Beratungs- oder Kooperationsverpflichtung handeln;

„Empfänger“: Alle Personen, die zur Erreichung der Unternehmensziele beitragen. Zu den Empfängern des Modells gehören Mitglieder der Organe des Unternehmens, Angestellte (einschließlich Führungskräfte), Vertreter/Unternehmensvermittler, Berater und allgemein alle, die im Namen und/oder im Auftrag des Unternehmens tätig sind;

„Angestellte“: alle dem Unternehmen unterstellten Mitarbeiter, einschließlich Führungskräfte;

„Confindustria-Richtlinien“: die von Confindustria herausgegebenen und vom Justizministerium nach dem gemäß Art. 6 Abs. 3 des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001 und Ministerialerlass Nr. 26 vom 26. Juni 2003 durchgeführten Kontrollverfahren genehmigten Richtlinien für die Erstellung von Organisations- und Managementmodellen;

„Modell“: das im Gesetzesdekret 231/2001 vorgesehene Organisations-, Management- und Kontrollmodell;

„Aufsichtsbehörde“ oder „OdV“: Aufsichtsbehörde gemäß Gesetzesdekret Nr. 231/2001;

„Organe der Gesellschaft“: der Verwaltungsrat und die Mitglieder des Aufsichtsrats der Gesellschaft;

„Öffentliche Verwaltung“: die öffentliche Verwaltung, einschließlich ihrer Beamten in ihrer Eigenschaft als Amtsträger oder Verantwortliche für eine öffentliche Dienstleistung;

„Straftaten“: die in Gesetzesdekret 231/2001 und den nachfolgenden Änderungen genannten Straftaten;

„Gesellschaft“: Dan John S.p.A.

2.1 Einleitung

Am 8. Juni 2001 wurde in Ausführung der Delegation gemäß Art. 11 des Gesetzes Nr. 29. September 2000, 300 – Gesetzesdekret 231 (im Folgenden „Gesetzesdekret 231“), enthaltend die „Regelung der administrativen Haftung von juristischen Personen, Unternehmen und Vereinigungen, einschließlich solcher ohne Rechtspersönlichkeit“.

Das Dekret hat seinen Ursprung in einigen internationalen und EU-Übereinkommen, die von Italien ratifiziert wurden und die die Regelung der Haftung kollektiver Organisationen für bestimmte Arten von Straftaten vorschreiben: Solche Organisationen können nämlich für bestimmte Straftaten „verantwortlich gemacht“ werden, die von Mitgliedern der Unternehmensleitung (der sogenannten „oberen Geschäftsführung“) und von Personen, die deren Weisung oder Aufsicht unterstehen, begangen oder versucht wurden, selbst wenn dies im Interesse oder zu ihrem Vorteil geschah (Art. 5 Abs. 1 des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001).

Gesetzesdekret Nr. Das Gesetz 231/2001 führt daher eine Neuerung im italienischen Rechtssystem ein, da nun sowohl Geldstrafen als auch Verbotsstrafen direkt und unabhängig gegen Unternehmen im Zusammenhang mit Straftaten verhängt werden können, die Personen zugeschrieben werden, die gemäß Art. 5 des Dekrets funktional mit den Unternehmen verbunden sind.

Die verwaltungsrechtliche Haftung von Unternehmen ist unabhängig von der strafrechtlichen Haftung der natürlichen Person, die die Straftat begangen hat; sie ersetzt nicht die persönliche Haftung der Person, die die Straftat begangen hat, sondern ergänzt diese.

Sie ist jedoch ausgeschlossen, wenn das betroffene Unternehmen unter anderem vor der Begehung der Straftaten Organisations-, Management- und Kontrollmodelle eingeführt und wirksam umgesetzt hat, die geeignet sind, die Straftaten selbst zu verhindern; Diese Modelle können auf der Grundlage von Verhaltenskodizes (Leitlinien) übernommen werden, die von Unternehmensverbänden, darunter Confindustria, entwickelt und dem Justizministerium übermittelt wurden.

Eine administrative Haftung ist in jedem Fall ausgeschlossen, wenn leitende Angestellte und/oder ihre Untergebenen ausschließlich im eigenen Interesse oder im Interesse Dritter gehandelt haben.

2.2 Art der Haftung

Bezüglich der Art der administrativen Haftung gemäß Gesetzesdekret Nr. 231/2001 betont der Erläuterungsbericht zu diesem Dekret die „Entstehung einer dritten Gattung, die die wesentlichen Merkmale des Straf- und Verwaltungsrechts vereint, um die Gründe für präventive Wirksamkeit mit den noch unvermeidlicheren Gründen maximaler Gewährleistung in Einklang zu bringen“.

Das Dekret hat in der Tat eine Form der „administrativen“ Haftung für Unternehmen in unser Rechtssystem eingeführt – in Übereinstimmung mit den Bestimmungen von Art. Artikel 27 Absatz 1 unserer Verfassung besagt, dass „Strafrechtliche Verantwortlichkeit persönlich ist.“

In diesem Zusammenhang sei insbesondere auf die Artikel 2, 8 und 34 des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001 verwiesen. Artikel 2 bekräftigt den für das Strafrecht typischen Legalitätsgrundsatz; Artikel 8 bekräftigt die Autonomie der Unternehmenshaftung hinsichtlich der Feststellung der Verantwortlichkeit der für die Straftat verantwortlichen natürlichen Person; Artikel 3 legt fest, dass diese Verantwortlichkeit, die von der Begehung einer Straftat abhängt, im Rahmen eines Strafverfahrens festgestellt wird und daher durch die spezifischen Garantien des Strafverfahrens abgesichert ist. Des Weiteren sollte der Strafcharakter der für das Unternehmen geltenden Sanktionen berücksichtigt werden.

Kriterien für die Zurechnung der Haftung

Die Begehung einer der im Dekret genannten Straftaten bildet die Grundlage für die Anwendbarkeit der Bestimmungen.

Das Dekret sieht sowohl objektive als auch subjektive Kriterien für die Zurechnung vor.

Objektive Kriterien für die Zurechnung der Haftung

Objektiv betrachtet haftet das Unternehmen, wenn die Straftat, die die Grundlage für die Ordnungswidrigkeit bildet, begangen wurde:

im Interesse oder zum Vorteil des Unternehmens;

von einer Person, die in funktionaler Verbindung zum Unternehmen steht.

Die Straftat gilt als im Interesse des Unternehmens begangen, wenn aufgrund einer Vorabprüfung angenommen wird, dass der Täter mit der Absicht handelte, dem Unternehmen einen Vorteil jeglicher Art zu verschaffen, unabhängig davon, ob dieser tatsächlich erzielt wurde. Die Straftat wird vielmehr zum Vorteil des Unternehmens begangen, wenn – unter Berücksichtigung der Folgen des Handelns des Täters und somit unabhängig von seinen ursprünglichen Absichten – festgestellt werden kann, dass das Unternehmen durch die rechtswidrige Handlung einen Vorteil jeglicher Art erlangt hat. Bei fahrlässigen Straftaten gilt die Straftat als zum Vorteil des Unternehmens begangen, wenn das Handeln mit dem Ziel erfolgte, dem Unternehmen Einsparungen in Form von Geld, Ressourcen oder Zeit zu ermöglichen.

Das zweite objektive Kriterium für die Zurechnung ist die Person, die die rechtswidrige Handlung begangen hat. Wie bereits erwähnt, haftet das Unternehmen für eine in seinem Interesse oder zu seinem Vorteil begangene rechtswidrige Handlung nur dann, wenn diese von einer oder mehreren qualifizierten Personen begangen wurde. Das Dekret unterteilt diese qualifizierten Personen in zwei Kategorien: Personen, die repräsentative, administrative oder leitende Funktionen im Unternehmen oder in einer seiner Organisationseinheiten mit finanzieller und funktionaler Autonomie innehaben, oder Personen, die die Leitung und Kontrolle des Unternehmens faktisch ausüben, wie beispielsweise der gesetzliche Vertreter, der Direktor, der Geschäftsführer oder der Direktor einer Zweigniederlassung und/oder Tochtergesellschaft sowie die Personen, die die Leitung und Kontrolle des Unternehmens faktisch ausüben (die sogenannten „leitenden“ oder „führenden“ Personen; Art. 5 Abs. 1 Buchst. a) des Gesetzesdekrets Nr. 1. 231/2001);

"von Personen, die der Weisung oder Aufsicht eines Mitglieds der höheren Führungsebene unterstehen" (die sogenannten Weisungsbefugten; Art. 5 Abs. 1 Buchst. b) des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001). Zu dieser Kategorie gehören diejenigen, die im Interesse des Unternehmens die von der obersten Führungsebene gefassten Beschlüsse unter der Weisung und Aufsicht der höheren Führungsebene ausführen. Diese Kategorie umfasst nicht nur die Angestellten des Unternehmens, sondern auch alle Personen, die im Namen, im Auftrag oder im Interesse des Unternehmens handeln, wie beispielsweise Mitarbeiter, Hilfskräfte und Berater.

Wenn mehrere Personen bei der Begehung der Straftat mitwirken (wodurch eine Beihilfe zur Straftat entsteht: Art. 110 des Strafgesetzbuches), genügt es, wenn eine der vorgenannten Personen bewusst und ursächlich zur Begehung der Straftat beigetragen hat.

Subjektive Kriterien für die Zurechnung der Haftung

Die subjektiven Kriterien für die Zurechnung beziehen sich auf die Schuld des Unternehmens.

Die Haftung des Unternehmens ist ausgeschlossen, wenn es vor der Begehung der Straftat ein Organisations- und Managementmodell eingeführt und wirksam umgesetzt hat, das geeignet ist, die Begehung von Straftaten der begangenen Art zu verhindern.

Die Verordnung, wie in Art. Artikel 6 Absatz 2 beschreibt den Inhalt von Organisations- und Managementmodellen und legt fest, dass diese Folgendes enthalten müssen:

Identifizierung der Tätigkeiten, in denen Straftaten begangen werden können;

Vorgabe spezifischer Protokolle zur Planung der Bildung und Umsetzung der Entscheidungen der Einrichtung in Bezug auf die zu verhindernden Straftaten;

Identifizierung geeigneter Methoden zur Verwaltung finanzieller Ressourcen zur Verhinderung von Straftaten;

Vorgabe von Informationspflichten gegenüber der für die Überwachung der Funktionsweise und Einhaltung der Modelle zuständigen Stelle;

Einführung eines Disziplinarsystems zur Ahndung von Verstößen gegen die im Modell festgelegten Maßnahmen.

Artikel 7 Absatz 4 des Dekrets definiert außerdem die Anforderungen an die effektive Umsetzung von Organisationsmodellen:

Regelmäßige Überprüfung und mögliche Anpassung des Modells bei Feststellung erheblicher Verstöße gegen die Bestimmungen oder bei Änderungen in der Organisation und den Tätigkeiten;

Ein Disziplinarsystem zur Ahndung von Verstößen gegen die im Modell festgelegten Maßnahmen.

Mit Bezug auf Gesundheits- und Sicherheitsverbrechen, die zur verwaltungsrechtlichen Haftung des Unternehmens führen können, werden im Gesetzesdekret Nr. 81 vom 9. April 2008, das das konsolidierte Gesetz über Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz enthält, in Art. 3 festgelegt. 30 (Organisations- und Managementmodelle) muss das Organisations- und Managementmodell, das geeignet ist, die Haftungsbefreiung zu bewirken, nach Annahme und wirksamer Umsetzung ein betriebliches System zur Erfüllung aller rechtlichen Verpflichtungen in Bezug auf Folgendes gewährleisten:

Einhaltung der technischen und baulichen Normen des Gesetzes in Bezug auf Ausrüstung, Systeme, Arbeitsplätze sowie chemische, physikalische und biologische Arbeitsstoffe;

Risikobewertung und Erstellung der daraus resultierenden Präventions- und Schutzmaßnahmen;

organisatorische Tätigkeiten wie Notfallmaßnahmen, Erste Hilfe, Vertragsmanagement, regelmäßige Sicherheitsbesprechungen und Konsultationen mit den Sicherheitsbeauftragten der Arbeitnehmer;

Arbeitsschutzüberwachung;

Informations- und Schulungsmaßnahmen für die Arbeitnehmer;

Überwachung der Einhaltung von Verfahren und sicheren Arbeitsanweisungen durch die Arbeitnehmer;

Beschaffung der erforderlichen rechtlichen Dokumente und Zertifizierungen;

regelmäßige Überprüfungen der Anwendung und Wirksamkeit der angewandten Verfahren.

Dieses Organisations- und Managementmodell gemäß dem oben genannten Gesetzesdekret Nr. 30 (Organisations- und Managementmodelle) muss ein betriebliches System zur Erfüllung aller rechtlichen Verpflichtungen gewährleisten, das die Einhaltung der technischen und baulichen Normen des Gesetzes in Bezug auf Ausrüstung, Systeme, Arbeitsplätze sowie chemische, physikalische und biologische Arbeitsstoffe vorsieht.

81/2008 muss:

auch geeignete Systeme zur Erfassung der Durchführung der vorgenannten Tätigkeiten vorsehen;

in jedem Fall, soweit dies nach Art und Größe der Organisation und Art der ausgeübten Tätigkeit erforderlich ist, eine Funktionsstruktur vorsehen, die die für die Überprüfung, Bewertung, das Management und die Kontrolle von Risiken erforderlichen technischen Fähigkeiten und Befugnisse sowie ein Disziplinarsystem gewährleistet, das geeignet ist, Verstöße gegen die im Modell genannten Maßnahmen zu sanktionieren;

auch ein geeignetes Kontrollsystem für die Umsetzung desselben Modells und die langfristige Aufrechterhaltung der Eignungsbedingungen der getroffenen Maßnahmen vorsehen. Das Organisationsmodell muss überprüft und gegebenenfalls angepasst werden, wenn erhebliche Verstöße gegen die Vorschriften zur Unfallverhütung und Arbeitsplatzhygiene festgestellt werden oder wenn sich die Organisation und der Betrieb aufgrund des wissenschaftlichen und technologischen Fortschritts ändern.

Bei erstmaliger Anwendung wird davon ausgegangen, dass Unternehmensorganisationsmodelle den Anforderungen der vorangegangenen Absätze für die entsprechenden Abschnitte entsprechen, sofern sie gemäß den UNI-INAIL-Leitlinien für ein Managementsystem für Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz (SGSL) vom 28. September 2001 oder der britischen Norm OHSAS 18001:2007 definiert sind. Zu diesem Zweck können weitere Unternehmensorganisations- und Managementmodelle von der Ständigen Beratungskommission für Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz benannt werden.

2.3 Arten von Straftaten

Gemäß dem Dekret kann das Unternehmen nur für die im Dekret selbst ausdrücklich genannten Straftaten haftbar gemacht werden, wenn diese in seinem Interesse oder zu seinem Vorteil von den gemäß Art. 2.1 § 29 ... 5 Absatz 1 des Dekrets selbst oder im Falle spezifischer Rechtsvorschriften, die auf das Dekret Bezug nehmen, wie beispielsweise Art. 10 des Gesetzes Nr. 146/2006.

Die Arten von Straftaten können zur besseren Übersicht in folgende Kategorien eingeteilt werden:

Straftaten gegen die öffentliche Verwaltung gemäß Art. 24 und 25 des Dekrets;

Straftaten gegen das öffentliche Vertrauen, wie Geldfälschung, Fälschung öffentlicher Kreditkarten und Gebührenmarken gemäß Art. 25-bis des Dekrets;

Wirtschaftsstraftaten gemäß Art. 25-ter des Dekrets;

Straftaten mit terroristischem oder subversiver Absicht gemäß Art. 25-quater des Dekrets;

Marktmissbrauch gemäß Art. 25-sexies des Dekrets;

Straftaten gegen Einzelpersonen gemäß Art. 25-quinquies des Dekrets;

transnationale Straftaten gemäß Art. 10 des Gesetzes Nr. 146 vom 16. März 2006;

Straftaten gegen das Leben und die persönliche Sicherheit gemäß Art. 25-quater.1 des Dekrets;

Straftaten wegen Totschlags und schwerer oder sehr schwerer Körperverletzung, begangen unter Verstoß gegen die Vorschriften zum Schutz der Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz gemäß Art. 25-septies des Dekrets;

Straftaten wegen Hehlerei, Geldwäsche und Verwendung von Geld, Gütern oder Mitteln illegaler Herkunft sowie Selbstwäsche gemäß Art. 25-octies des Dekrets;

Computerkriminalität und illegale Datenverarbeitung gemäß Art. 24-bis des Dekrets;

Straftaten gegen Industrie und Handel gemäß Art. 25-bis Nr. 1 des Dekrets;

Straftaten der organisierten Kriminalität gemäß Art. 25-ter des Dekrets;

Straftaten im Zusammenhang mit Urheberrechtsverletzungen gemäß Art. 25-novies des Dekrets;

Straftat der Verleitung anderer zur Unterlassung oder zur Abgabe falscher Aussagen gegenüber der Justizbehörde (Art. 377-bis des Strafgesetzbuches) gemäß Art. 25-decies des Dekrets;

Umweltstraftaten gemäß Art. 25-undecies des Dekrets;

Straftat der Beschäftigung von Drittstaatsangehörigen mit irregulärem Aufenthaltsstatus gemäß Art. 25-duodecies des Dekrets;

Straftat der Korruption zwischen Privatpersonen und der Anstiftung zur Korruption zwischen Privatpersonen gemäß Art. 25-ter Buchstabe s bis des Dekrets.

Rassismus und Fremdenfeindlichkeit gemäß Art. 25-terdecies des Dekrets;

Betrug bei Sportwettkämpfen, illegales Glücksspiel oder Wetten sowie Glücksspiel unter Verwendung verbotener Geräte gemäß Art. 25-quarterdecies des Dekrets, eingeführt durch Gesetz Nr. 39 vom 3. Mai 2019.

Steuerstraftaten gemäß Art. 25-quinquiesdecies, eingeführt durch Gesetz Nr. 157/2019 und geändert durch Gesetzesdekret Nr. 75/2020.

Schmuggeldelikte gemäß Art. 25-sexiesdecies, eingeführt durch Gesetzesdekret Nr. 75/2020.

Verbrechen gegen das Kulturerbe (Art. 25-septiesdecies)

Schmiergelderpressung von Kulturgütern sowie Zerstörung und Plünderung von Kultur- und Landschaftsgütern (Art. 25-duodevicies);

Versuchte Straftaten (Art. 26): Das Unternehmen kann gemäß Art. 56 Abs. 1 und 2 des Gesetzesdekrets 231/01 in allen Fällen haftbar gemacht werden, in denen die Straftat auch nur versucht wurde.

Schließlich wird darauf hingewiesen, dass das Unternehmen in Italien für die im Gesetzesdekret Nr. 231/2001 genannten Straftaten haftbar gemacht werden kann, wenn diese im Ausland begangen wurden (Art. 4 des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001)[1].

Mit Gesetz Nr. 179 vom 30. November 2017 wurde Art. 75/2020 Absatz 2-bis hinzugefügt. 6 des Gesetzesdekrets 231/2001 mit dem Ziel der Regelung von Meldungen über rechtswidriges Verhalten.

Insbesondere wurde für die Zwecke der Ausnahme festgelegt, dass die Modelle Folgendes vorsehen müssen:

„einen oder mehrere Kanäle, die es den in Artikel 5 Absatz 1 Buchstaben a) und b) genannten Personen ermöglichen, zum Schutz der Integrität des Unternehmens detaillierte Meldungen über rechtswidriges Verhalten einzureichen, die gemäß diesem Dekret relevant sind und auf präzisen und konsistenten Fakten beruhen, oder über Verstöße gegen das Organisations- und Managementmodell des Unternehmens, von denen sie aufgrund ihrer ausgeübten Funktionen Kenntnis erlangt haben; diese Kanäle gewährleisten die Vertraulichkeit der Identität des Hinweisgebers bei der Bearbeitung der Meldung;

Mindestens einen alternativen Meldekanal, der geeignet ist, die Vertraulichkeit der Identität des Hinweisgebers auf elektronischem Wege zu gewährleisten;

Das Verbot von Vergeltungs- oder Diskriminierungsmaßnahmen, direkt oder indirekt, gegen den Hinweisgeber aus Gründen, die direkt oder indirekt mit der Berichterstattung;

2.4 Sanktionssystem

Die Artikel 9 bis 23 des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001 sehen gegen das Unternehmen aufgrund der Begehung oder des Versuchs der Begehung der oben genannten Straftaten folgende Sanktionen vor:

Geldstrafe (und vorsorgliche Beschlagnahme);

Ausschlusssanktionen (auch als Vorsichtsmaßnahme anwendbar) von mindestens drei Monaten und höchstens zwei Jahren (mit der Klarstellung, dass gemäß Artikel 14 Absatz 1 des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001 „Ausschlusssanktionen die spezifische Tätigkeit betreffen, auf die sich die Straftat des Unternehmens bezieht“), die wiederum Folgendes umfassen können:

Ausschluss von der Ausübung der Tätigkeit;

Aussetzung oder Entzug von Genehmigungen, Lizenzen oder Konzessionen, die für die Begehung der Straftat erforderlich sind;

Verbot der Vertragsabwicklung mit dem Unternehmen Öffentliche Verwaltung, außer zur Erbringung einer öffentlichen Dienstleistung;

Ausschluss von Leistungen, Finanzierungen, Beiträgen oder Subventionen und der mögliche Entzug der gewährten Leistungen;

Verbot der Werbung für Waren oder Dienstleistungen;

Einziehung (und präventive Beschlagnahme in Sicherungsmaßnahmen);

Veröffentlichung des Urteils (im Falle der Anwendung einer Disqualifizierungssanktion).

Die Geldstrafe wird vom Strafrichter anhand eines Systems von „Quoten“ in einer Anzahl von mindestens einhundert und höchstens eintausend und in einer Höhe zwischen mindestens 258,22 Euro und höchstens 1549,37 Euro festgelegt. Bei der Berechnung der Geldstrafe bestimmt der Richter:

die Anzahl der Quoten unter Berücksichtigung der Schwere des Verstoßes, des Grades der Verantwortung des Verursachers sowie der zur Beseitigung oder Milderung der Folgen des Verstoßes und zur Verhinderung der Begehung weiterer Verstöße unternommenen Maßnahmen. Verstöße;

die Höhe der individuellen Quote, basierend auf den wirtschaftlichen und finanziellen Verhältnissen des Unternehmens.

Die Sanktionen gelten nur für Straftaten, für die sie ausdrücklich vorgesehen sind, und sofern mindestens eine der folgenden Bedingungen erfüllt ist:

das Unternehmen hat aus der Straftat einen erheblichen Gewinn erzielt und die Straftat wurde von einer Führungskraft oder von einer untergeordneten Person begangen, jedoch nur, wenn die Begehung der Straftat durch schwerwiegende organisatorische Mängel begünstigt wurde;

im Falle wiederholter Verstöße.

Die Sanktionen sind für die Begehung folgender Straftaten vorgesehen: Straftaten gegen die öffentliche Verwaltung, bestimmte Straftaten gegen das öffentliche Vertrauen, Straftaten im Zusammenhang mit Terrorismus und der Subversion der demokratischen Ordnung, Straftaten gegen Einzelpersonen, Praktiken der weiblichen Genitalverstümmelung, grenzüberschreitende Straftaten, Straftaten im Zusammenhang mit Gesundheit und Sicherheit, Hehlerei, Geldwäsche und Verwendung von Geld, Gütern oder Mitteln illegaler Herkunft sowie Selbstwäsche, Computerkriminalität und illegale Datenverarbeitung, Straftaten der organisierten Kriminalität, bestimmte Straftaten gegen Industrie und Handel, Urheberrechtsverletzungen, Umweltstraftaten, Korruption zwischen Privatpersonen und Anstiftung zur Korruption zwischen Privatpersonen.

Ausschlusssanktionen sind in der Regel befristet, können aber in schwersten Fällen ausnahmsweise endgültig verhängt werden.

Diese Sanktionen können auch vorsorglich oder vor einer Verurteilung verhängt werden, wenn ernsthafte Anzeichen für die Haftung des Unternehmens vorliegen und begründete und konkrete Anhaltspunkte für ein konkretes Risiko bestehen, dass Straftaten gleicher Art wie die angeklagten begangen werden.

Ausschlusssanktionen finden jedoch keine Anwendung, wenn das Unternehmen vor Eröffnung des erstinstanzlichen Verfahrens:

den Schaden ersetzt und die schädlichen oder gefährlichen Folgen der Straftat beseitigt hat (oder zumindest wirksame Maßnahmen hierzu ergriffen hat);

die Erträge der Straftat der Justizbehörde zur Verfügung gestellt hat;

die organisatorischen Mängel, die zur Straftat geführt haben, beseitigt und geeignete Organisationsmodelle zur Verhinderung der Begehung solcher Straftaten eingeführt und umgesetzt hat. Der Erlass sieht außerdem zwei weitere Sanktionen vor: die Einziehung, die stets mit der Verurteilung angeordnet wird und in der Einziehung des Preises oder Gewinns der Straftat durch den Staat oder von Geldbeträgen, Waren oder anderen Vermögenswerten im Gegenwert des Preises oder Gewinns der Straftat besteht, sowie die Veröffentlichung des Urteils in einer oder mehreren vom Richter im Urteil selbst benannten Zeitungen und durch Aushang in der Gemeinde, in der die Organisation ihren Sitz hat. Der Erlass sieht auch die Anwendbarkeit von Sicherungsmaßnahmen gegen die Organisation vor. Insbesondere kann der Richter Folgendes anordnen: gemäß Art. 53 des Erlasses die präventive Beschlagnahme der Gegenstände, für die die Einziehung gemäß Art. 19 desselben Erlasses zulässig ist; gemäß Art. 54 des Erlasses in jeder Phase und auf jeder Ebene des Hauptverfahrens die präventive Beschlagnahme des beweglichen und unbeweglichen Vermögens der Organisation oder die ihr geschuldeten Beträge oder Sachen, wenn hinreichender Grund zu der Annahme besteht, dass die Garantien für die Zahlung der Geldstrafe, der Verfahrenskosten und aller anderen dem Staatshaushalt geschuldeten Beträge fehlen oder verloren gegangen sind.

2.5 Versuch

Im Falle der Begehung oder des Versuchs einer der auf Grundlage des Dekrets sanktionierten Straftaten werden die Geldstrafen (hinsichtlich des Betrags) und die Freiheitsstrafen (hinsichtlich der Dauer) um ein Drittel bis zur Hälfte reduziert.

Die Verhängung von Sanktionen ist ausgeschlossen, wenn die betroffene Person die Vollendung der Handlung oder die Verwirklichung des Ereignisses freiwillig verhindert (Art. 26 Gesetzesdekret Nr. 231/2001). Der Ausschluss von Sanktionen ist in diesem Fall durch die Unterbrechung jeglicher Identifikationsbeziehung zwischen der betroffenen Person und denjenigen Personen gerechtfertigt, die vorgeben, in ihrem Namen und für sie zu handeln.

2.6 Das Gesetzesdekret 231/2001 regelt die Haftung von Unternehmen auch im Zusammenhang mit Ereignissen, die das Unternehmen verändern, wie etwa Umwandlung, Verschmelzung, Aufspaltung und Betriebsübertragung. Der Gesetzgeber hat dabei zwei gegensätzliche Bedürfnisse berücksichtigt: Zum einen soll verhindert werden, dass solche Vorgänge als Mittel zur einfachen Umgehung der Haftung des Unternehmens missbraucht werden; zum anderen sollen Umstrukturierungsmaßnahmen ohne Umgehungsabsicht nicht bestraft werden. Im Falle einer Umwandlung sieht Art. 28 des Gesetzesdekrets 231/2001 vor, dass die Haftung des Unternehmens für Straftaten, die vor dem Wirksamwerden der Umwandlung begangen wurden, aufgrund der Natur dieser Institution, die lediglich eine Änderung der Unternehmensform ohne Aufhebung der ursprünglichen juristischen Person darstellt, unverändert bleibt. Im Falle einer Verschmelzung haftet das aus der Verschmelzung hervorgegangene Unternehmen (einschließlich der ursprünglichen juristischen Person) für Straftaten, die vor dem Wirksamwerden der Umwandlung begangen wurden. Eine durch Verschmelzung entstandene Gesellschaft haftet für die Straftaten, für die die an der Verschmelzung beteiligten Gesellschaften haftbar waren (Artikel 29 des Gesetzesdekrets 231/2001).

Artikel 30 des Gesetzesdekrets 231/2001 sieht vor, dass im Falle einer Teilaufspaltung die aufgespaltene Gesellschaft für Straftaten haftet, die vor dem Wirksamwerden der Aufspaltung begangen wurden.

2.7 Im Ausland begangene Straftaten

Die Gesellschaft kann in Italien für Straftaten, die unter dasselbe Gesetzesdekret Nr. 231/2001 fallen, haftbar gemacht werden, die im Ausland begangen wurden (Artikel 4 des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001).

Die Voraussetzungen für die Haftung der Gesellschaft für im Ausland begangene Straftaten sind:

Die Straftat muss von einer Person begangen worden sein, die gemäß Artikel 5 Absatz 1 des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001 funktional mit der Gesellschaft verbunden ist. 231/2001[2];

Die Einrichtung muss ihren Sitz im Gebiet des italienischen Staates haben;

Die Einrichtung kann nur in den Fällen und unter den in den Artikeln 7, 8, 9 und 10 des Strafgesetzbuches festgelegten Fällen und Bedingungen haftbar gemacht werden (in Fällen, in denen das Gesetz vorsieht, dass der Täter – eine natürliche Person – auf Antrag des Justizministers bestraft wird, wird gegen die Einrichtung nur dann ein Verfahren eingeleitet, wenn der Antrag auch gegen die Einrichtung selbst gerichtet ist) und, in Übereinstimmung mit dem in Artikel 2 des Gesetzesdekrets Nr. 231/2001 festgelegten Legalitätsgrundsatz, nur für Straftaten, für die ihre Haftung durch eine spezifische gesetzliche Bestimmung vorgesehen ist;

In den in den vorgenannten Artikeln des Strafgesetzbuches genannten Fällen und unter den vorgenannten Bedingungen ergreift der Staat des Tatorts keine Maßnahmen gegen die Einrichtung.

2.8 Verhaltenskodizes, die von Verbänden, welche Einrichtungen vertreten, erstellt wurden

Artikel 6 Absatz 3, Der Erlass sieht vor, dass „Organisations- und Managementmodelle, die die in Absatz 2 genannten Anforderungen erfüllen, auf der Grundlage von Verhaltenskodizes, die von Verbänden, welche Unternehmen vertreten, erstellt und dem Justizministerium übermittelt wurden, angenommen werden können. Dieses kann im Einvernehmen mit den zuständigen Ministerien innerhalb von dreißig Tagen Stellungnahmen zur Eignung der Modelle zur Verhinderung von Straftaten abgeben.“

Confindustria hat die „Leitlinien für die Erstellung von Organisations-, Management- und Kontrollmodellen gemäß Gesetzesdekret Nr. 231/2001“ definiert, die am 7. März 2002 veröffentlicht, am 3. Oktober 2002 um einen Anhang zu den sogenannten Wirtschaftsstraftaten (eingeführt im Gesetzesdekret Nr. 231/2001 mit dem Gesetzesdekret Nr. 61/2002) ergänzt, am 24. Mai 2004 aktualisiert und schließlich am 18. Februar 2008 dem Justizministerium zur Anpassung übermittelt wurden. Ziel ist es, Hinweise zu geeigneten Maßnahmen zur Verhinderung der neuen Straftatbestände in den Bereichen Marktmissbrauch, weibliche Genitalverstümmelung, transnationale organisierte Kriminalität, Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz sowie Geldwäschebekämpfung zu geben (Stand: 31. März 2008). Am 2. April 2008 teilte das Justizministerium den Abschluss des Prüfverfahrens zur neuen Fassung der „Confindustria-Leitlinien für die Gestaltung von Organisations-, Management- und Kontrollmodellen und die Kontrolle gemäß Gesetzesdekret Nr. 231/2001“ (im Folgenden: „Confindustria-Leitlinien“) mit. Die Confindustria-Leitlinien enthalten unter anderem methodische Hinweise zur Identifizierung von Risikobereichen (Sektoren/Tätigkeiten, in denen Straftaten begangen werden können), zur Gestaltung eines Kontrollsystems (sogenannte Protokolle zur Planung der Bildung und Umsetzung von Unternehmensentscheidungen) und zum Inhalt des Organisations-, Management- und Kontrollmodells. Insbesondere empfehlen die Confindustria-Leitlinien den Mitgliedsunternehmen die Anwendung von Risikobewertungs- und Risikomanagementprozessen. und die folgenden Phasen für die Definition des Modells vorzusehen:

Identifizierung von Risiken und Protokollen;

Einführung allgemeiner Instrumente, insbesondere eines Ethikkodex in Bezug auf die Straftaten gemäß Gesetzesdekret Nr. 231/2001 und eines Disziplinarsystems;

Festlegung der Kriterien für die Auswahl der Aufsichtsbehörde, Angabe ihrer Anforderungen, Aufgaben, Befugnisse und Pflichten.

3.1 Dan John S.p.A.

Dan John, gegründet 2013 in Rom von Daniele Raccah und Giovanni Della Rocca, ist heute eine der führenden wachsenden italienischen Marken auf dem nationalen und internationalen Herrenmodemarkt. Das Unternehmen ist online über E-Commerce und hauptsächlich über eigene und Franchise-eigene Monobrand-Stores mit umfassendem Konzept tätig.

Ende 2018 verfügte die Marke über rund 50 Filialen und eröffnete ihre ersten Flagship-Stores in Florenz und Rom.

2019 begann die Gruppe mit der Internationalisierung in Europa, eröffnete Niederlassungen in den wichtigsten EU-Ländern und wurde von der Financial Times als eines der „T1000 – die am schnellsten wachsenden Unternehmen Europas“ ausgezeichnet.

Mit dem Plan, in den nächsten Jahren rund 200 Monobrand-Stores in Italien zu eröffnen und dabei auf ein Team von Unternehmern und Fachleuten zu setzen, strebt Dan John auch eine internationale Expansion an.

Im Jahr 2022 wird die Gruppe rund 120 Filialen betreiben, davon 56 in direkter Eigenregie und die übrigen von Partnerunternehmen geführt, sowie rund 103 Mitarbeiter – eine Zahl, die weiter steigen soll.

Die Entscheidung des Unternehmens für einen vertikal integrierten Prozess und die Kontrolle über die Filialen Die gesamte Wertschöpfungskette, von der Rohstoffforschung und -entwicklung über die Produktgestaltung und -produktion bis hin zum Direktvertrieb in den eigenen Filialen, ermöglicht äußerst wettbewerbsfähige und attraktive Einzelhandelspreise.

3.2 Die Governance-Instrumente des Unternehmens

Hauptversammlung

Die regelmäßig einberufene Hauptversammlung repräsentiert alle Aktionäre. Ihre Beschlüsse, die gemäß Gesetz und Satzung gefasst werden, sind für alle Aktionäre bindend, auch für abwesende oder ablehnende.

Die Hauptversammlungen sind ordentlich oder außerordentlich und zuständig für die in den Artikeln 2364 und 2365 des italienischen Zivilgesetzbuches festgelegten Angelegenheiten. und werden zusätzlich zu den gesetzlich vorgesehenen Fällen und Zwecken einberufen, wann immer das Verwaltungsorgan dies für angemessen hält.

Unternehmensverwaltung

Das Unternehmen wird von einem fünfköpfigen Verwaltungsrat geleitet.

Das Verwaltungsorgan verfügt über die weitreichendsten Befugnisse für die ordentliche und außerordentliche Verwaltung des Unternehmens und ist daher berechtigt, alle Handlungen vorzunehmen, die es zur Erreichung der Unternehmenszwecke für angemessen hält, mit Ausnahme derjenigen, die nach dem Gesetz und der Satzung ausdrücklich der Hauptversammlung vorbehalten sind.

Aufsichtsrat

Die Geschäftsführung des Unternehmens wird von einem Aufsichtsrat kontrolliert, der aus drei Mitgliedern und zwei Stellvertretern besteht und gemäß Art. 2397 ff. bestellt wird und tätig ist. des Bürgerlichen Gesetzbuches.

Unternehmensinformationssysteme

Unternehmensinformationssysteme bilden eine grundlegende Grundlage für das effektive Management von Prozessen und tragen maßgeblich zur Minderung von Risiken bei, die in Geschäftsprozessen und wiederkehrenden Transaktionen auftreten.

Insbesondere unterstützen und gewährleisten die vom Unternehmen eingesetzten Informationssysteme die Einhaltung hoher Zuverlässigkeitsstandards in Bezug auf:

die Trennung von Rollen durch die Zuweisung unterschiedlicher Profile zu Benutzern mit unterschiedlichen Verantwortlichkeiten/Berechtigungen;

die Nachverfolgbarkeit von Vorgängen durch Datenarchivierungs- und Speicherfunktionen und die Möglichkeit, die wichtigsten durchgeführten Transaktionen nachträglich zu rekonstruieren;

den Schutz von Unternehmensvermögen und Know-how durch die Gewährleistung der Vertraulichkeit von Informationen, einschließlich derjenigen Dritter.

3.3 Modell und Verhaltenskodex

Die in diesem Modell enthaltenen Verhaltensregeln müssen mit denen des vom Unternehmen verabschiedeten Verhaltenskodex übereinstimmen, auch wenn dieses Modell spezifische Zwecke in Übereinstimmung mit dem Gesetzesdekret verfolgt. Aus dieser Perspektive betrachtet:

Der Ethikkodex stellt ein Instrument dar, das von den Konzerngesellschaften eigenständig angewendet werden kann, um die Grundsätze der „Unternehmensethik“ auszudrücken, die das Unternehmen als seine eigenen anerkennt und deren Einhaltung von allen Organen, Mitarbeitern, Beratern und Partnern gefordert wird.

Das Modell hingegen entspricht spezifischen Bestimmungen des Gesetzesdekrets 231/2001, die darauf abzielen, bestimmte Arten von Straftaten zu verhindern (Handlungen, die, scheinbar zum Vorteil des Unternehmens begangen, nach den Bestimmungen des Dekrets selbst zu einer strafrechtlichen Haftung führen können). Das Modell legt Regeln und Verfahren fest, die befolgt werden müssen, um das Unternehmen gemäß Gesetzesdekret 231/2001 von der Haftung zu befreien.

Der angenommene Ethikkodex enthält Richtlinien zu den Rechten und Pflichten all jener, die in verschiedenen Funktionen am Leben der Organisation beteiligt sind. Die Werte, die das ethische Verhalten des Unternehmens prägen: Verantwortung, Professionalität, Transparenz, Ernsthaftigkeit, Ehrlichkeit, Fairness, Vertraulichkeit, Unparteilichkeit, Demut, Loyalität, gegenseitiger Respekt und Teilen.

4.1 Die Funktion des Modells

Das Unternehmen hat beschlossen, das Organisations-, Management- und Kontrollmodell gemäß Gesetzesdekret 231/2001 zu erstellen und einzuführen, da es sich bewusst ist, dass dieses System, obwohl es eine Option und keine Verpflichtung darstellt, eine Chance bietet, seine Governance-Kultur zu stärken und gleichzeitig die durchgeführten Aktivitäten (Erfassung sensibler Aktivitäten, Analyse potenzieller Risiken, Bewertung und Anpassung des bestehenden Kontrollsystems für sensible Aktivitäten) zu nutzen, um das Bewusstsein der Adressaten für die Problematik der Kontrolle von Unternehmensprozessen zu schärfen, was auch der Prävention von Straftaten dient.

Mit der Einführung des Modells bekräftigt das Unternehmen die Annahme einer Kultur, die auf Folgendem basiert:

Rechtmäßigkeit, da kein unrechtmäßiges Verhalten, selbst wenn es im Interesse oder zum Vorteil des Unternehmens erfolgt, als mit der Unternehmenspolitik vereinbar angesehen werden kann;

Kontrolle, die alle Entscheidungs- und operativen Phasen der Unternehmenstätigkeit unter voller Berücksichtigung der damit verbundenen Risiken regeln muss.

Daher verfolgt dieses Modell folgende Ziele:

Sensibilisierung der Empfänger, indem sie im Rahmen ihrer Tätigkeiten im Interesse des Unternehmens zu korrektem und transparentem Verhalten verpflichtet werden, das den ethischen Werten entspricht, die das Unternehmen bei der Verfolgung seines Unternehmenszwecks leiten und das Risiko der Begehung der im Dekret genannten Straftaten verhindern soll;

Aufklärung der vorgenannten Personen darüber, dass sie im Falle eines Verstoßes gegen die Bestimmungen des Unternehmens disziplinarische und/oder vertragliche Konsequenzen sowie strafrechtliche und verwaltungsrechtliche Sanktionen zu befürchten haben können;

Einrichtung und/oder Stärkung von Kontrollen, die es dem Unternehmen ermöglichen, Straftaten durch Führungskräfte und deren Untergebene, die eine verwaltungsrechtliche Haftung des Unternehmens nach sich ziehen, zu verhindern oder umgehend darauf zu reagieren;

Ermöglichung des Unternehmens durch die Überwachung der risikobehafteten Tätigkeitsbereiche, um umgehend einzugreifen und die Begehung der Straftaten selbst zu verhindern oder zu bekämpfen. Verhaltensweisen, die dem Unternehmensmodell widersprechen, zu sanktionieren;

die Effektivität und Transparenz der Unternehmensführung zu verbessern;

potenziellen Tätern der Straftat klarzumachen, dass jede Straftat aufs Schärfste verurteilt wird und – zusätzlich zu den gesetzlichen Bestimmungen – sowohl den ethischen Grundsätzen, zu denen sich das Unternehmen bekennt, als auch den Interessen des Unternehmens selbst zuwiderläuft, selbst wenn dadurch scheinbar ein Vorteil erzielt werden könnte.

4.2 Methodik zur Erstellung und Aktualisierung des Modells

Um sein Kontrollsystem an die Anforderungen des Dekrets anzupassen, hat das Unternehmen ein spezifisches Projekt zur Schaffung eines Risikopräventions- und -managementsystems ins Leben gerufen, das sowohl auf den Bestimmungen des Gesetzesdekrets 231/2001 als auch auf den bereits in der Unternehmensphilosophie und Governance-Kultur verankerten Grundsätzen basiert.

Insbesondere waren die folgenden Abteilungen an der Durchführung dieses Projekts beteiligt, um die Arten sensibler Aktivitäten und Kontrollstandards zu ermitteln:

Rechtsabteilung Büro

Personalabteilung

Verwaltung, Finanzen und Controlling

Marketingabteilung

Vertrieb/Entwicklungsabteilung

Auslands-/IT-Abteilung

Produktabteilung

Technische Abteilung

Lieferkette und Betrieb

Arbeitsschutz

Einzelhandelsleiter

Nach der Identifizierung von Lücken zwischen dem bestehenden Kontrollsystem und den Bestimmungen der Norm 231 (Gap-Analyse) wurde eine Risikobewertung durchgeführt.

Anschließend erstellte das Unternehmen gemäß Gesetzesdekret 231/2001 sein eigenes „Organisations-, Management- und Kontrollmodell“.

In Übereinstimmung mit den Bestimmungen des Dekrets und den Branchenverbänden wurde das Modell unter Berücksichtigung folgender Punkte erstellt:

die Identifizierung der zu bearbeitenden Unternehmensbereiche und die vorläufige Identifizierung der risikobehafteten Prozesse und sensiblen Aktivitäten gemäß Art. 6, Absatz 2, Brief. a) was unter anderem die Identifizierung der Prozesse und Aktivitäten vorsieht, in deren Rahmen die im Dekret ausdrücklich genannten Straftaten begangen werden können;

die Identifizierung der für sensible Prozesse/Aktivitäten Verantwortlichen, d. h. der Ressourcen mit fundierten Kenntnissen über die sensiblen Prozesse/Aktivitäten und die bestehenden Kontrollmechanismen, sowie die Vervollständigung und Vertiefung des vorläufigen Inventars sensibler Prozesse/Aktivitäten sowie der beteiligten Funktionen und Akteure;

die Kartierung der organisatorischen Anforderungen und Komponenten des Kontrollsystems, das ein zur Prävention der im Gesetzesdekret 231/2001 genannten Straftaten geeignetes Organisationsmodell charakterisiert, und der Maßnahmen zur Verbesserung des bestehenden Organisationsmodells.

Bei der Identifizierung des bestehenden Kontrollsystems wurden unter anderem folgende Aspekte berücksichtigt:

Allgemeine Kontrollstandards, wie z. B.:

Vorhandensein formalisierter Verfahren;

Rückverfolgbarkeit und nachträgliche Überprüfbarkeit von Transaktionen;

Funktionstrennung;

Vorhandensein eines Systems von Delegationen und Vollmachten, die mit den zugewiesenen organisatorischen Verantwortlichkeiten übereinstimmen;

Spezifische Kontrollstandards.

Vor diesem Hintergrund hat das Unternehmen ein Organisations-, Management- und Kontrollmodell erstellt, das seine spezifische Situation berücksichtigt, mit seinem Governance-Modell übereinstimmt und in der Lage ist, bestehende Kontrollen und Gremien zu verbessern. Die Umsetzung dieser Aktivität wird sowohl durch die Ergebnisse der oben beschriebenen Aktivitäten als auch durch die politischen Entscheidungen der Entscheidungsgremien des Unternehmens unterstützt.

4.3 Inhalt und Struktur des Modells

Das Organisations-, Management- und Kontrollmodell stellt die zusammenhängenden Grundsätze, Verfahren und Bestimmungen dar und ermöglicht deren Hervorhebung, die: i) die internen Abläufe des Unternehmens und seine Interaktionen mit der Außenwelt beeinflussen und ii) die sorgfältige Führung eines Kontrollsystems für sensible Aktivitäten regeln, das auch darauf abzielt, die Begehung oder den Versuch der Begehung der in Gesetzesdekret 231/2001 genannten Straftaten zu verhindern.

Das Dokument zum Modell ist wie folgt strukturiert:

im Allgemeinen Teil, der Folgendes beschreibt: die allgemeine Funktionsweise des vom Unternehmen angewandten Organisations-, Management- und Kontrollsystems zur Verhinderung der Begehung der Vortaten, die Methodik, die für die Erstellung/Aktualisierung des Organisations-, Management- und Kontrollmodells angewendet wurde; die Benennung und Ernennung der Aufsichtsbehörde, die Festlegung ihrer Befugnisse, Pflichten und Informationsflüsse; das Disziplinarsystem und die damit verbundenen Sanktionen; der Schulungs- und Kommunikationsplan zur Gewährleistung des Bewusstseins für die Maßnahmen und Bestimmungen des Modells; die Kriterien für die Aktualisierung und Anpassung des Modells; der Verhaltenskodex des Unternehmens.

in den Sonderabschnitten, die darauf abzielen, den Inhalt des Allgemeinen Abschnitts in Bezug auf bestimmte Arten von Straftaten zu integrieren. Jeder Sonderteil enthält eine Beschreibung von:

den im Dekret genannten Straftatbeständen, deren Berücksichtigung das Unternehmen aufgrund der Art der ausgeübten Tätigkeit für notwendig erachtet hat;

den sensiblen Tätigkeiten, d. h. jenen Tätigkeiten im Unternehmenskontext, bei denen das Risiko der Begehung einer der im vorherigen Punkt genannten Straftaten entstehen kann;

den allgemeinen Kontrollstandards, die bei allen im Modell berücksichtigten sensiblen Tätigkeiten stets vorhanden sein müssen;

den spezifischen Kontrollstandards, die für einzelne sensible Tätigkeiten gelten und auf der Grundlage der oben genannten allgemeinen Kontrollstandards als Kontrollmaßnahmen zur Minderung des spezifischen Risikos der Begehung der jeweiligen Straftat/Straftatkategorie entwickelt wurden.

4.4 Aktualisierung und Anpassung

Der Vorstand beschließt über die Aktualisierung des Modells und seine Anpassung im Hinblick auf Änderungen und/oder Ergänzungen, die aufgrund von:

Verstößen gegen die Bestimmungen des Modells;

Änderungen an Die interne Struktur des Unternehmens und/oder die Methoden der Durchführung von Geschäftstätigkeiten;

regulatorische Änderungen;

Ergebnisse von Kontrollen.

Nach Genehmigung werden die Änderungen und Anweisungen für ihre sofortige Anwendung der Aufsichtsbehörde mitgeteilt, die ihrerseits die Änderungen unverzüglich umsetzt und die korrekte Kommunikation ihres Inhalts innerhalb und außerhalb des Unternehmens sicherstellt.

Die Aufsichtsbehörde informiert den Vorstand außerdem in einem gesonderten Bericht über die Ergebnisse der im Einklang mit dem Beschluss zur Aktualisierung und/oder Anpassung des Modells durchgeführten Maßnahmen.

Die Aufsichtsbehörde behält in jedem Fall spezifische Pflichten und Befugnisse hinsichtlich der Überwachung, Weiterentwicklung und Förderung der ständigen Aktualisierung des Modells. Zu diesem Zweck formuliert sie Beobachtungen und Vorschläge zur Organisation und zum Kontrollsystem, zu den dafür zuständigen Unternehmensstrukturen oder, in besonders relevanten Fällen, zum Verwaltungsrat.

Um sicherzustellen, dass Änderungen am Modell zeitnah und effektiv vorgenommen werden, ohne gleichzeitig Koordinierungsmängel zwischen den operativen Prozessen, den Bestimmungen des Modells und deren Verbreitung zu verursachen, hat der Verwaltungsrat beschlossen, die Aufsichtsbehörde mit der Aufgabe zu beauftragen, gegebenenfalls regelmäßig Änderungen am Modell vorzunehmen, die beschreibende Aspekte betreffen.

Der Ausdruck „beschreibende Aspekte“ bezieht sich auf Elemente und Informationen, die aus Dokumenten stammen, die vom Verwaltungsrat oder von Unternehmensabteilungen/-funktionen mit spezifischer Beauftragung genehmigt wurden (z. B. neue Unternehmensverfahren).

Anlässlich der Vorlage des Jahresberichts legt die Aufsichtsbehörde dem Verwaltungsrat einen spezifischen Informationsvermerk über die im Rahmen der erteilten Beauftragung vorgenommenen Änderungen vor.

In jedem Fall wird der Verwaltungsrat Die Geschäftsführung ist weiterhin allein verantwortlich für die Genehmigung von Aktualisierungen und/oder Anpassungen des Modells aufgrund der folgenden Faktoren:

Gesetzesänderungen hinsichtlich der administrativen Haftung von Unternehmen;

Identifizierung neuer sensibler Tätigkeiten oder Änderungen an zuvor identifizierten Tätigkeiten, möglicherweise auch im Zusammenhang mit der Aufnahme neuer Geschäftstätigkeiten;

Begehung von Straftaten gemäß Gesetzesdekret 231/2001 durch die Empfänger der Bestimmungen des Modells oder allgemeiner erhebliche Verstöße gegen das Modell;

Identifizierung von Mängeln und/oder Lücken in den Bestimmungen des Modells nach Überprüfungen seiner Wirksamkeit. Das Modell wird in jedem Fall alle drei Jahre einer regelmäßigen Überprüfung unterzogen, die mit Zustimmung des Aufsichtsrats durchgeführt wird.

4.5 Für das Unternehmen relevante Straftaten

Die Anwendung des Modells als Instrument zur Steuerung des Verhaltens der im Unternehmen Tätigen und zur Förderung rechtmäßigen und korrekten Verhaltens auf allen Unternehmensebenen wirkt sich positiv auf die Prävention von Straftaten aus, die im Rechtssystem vorgesehen sind.

Unter Berücksichtigung der Analyse des Unternehmenskontexts, der vom Unternehmen durchgeführten Aktivitäten und der potenziell kriminellen Risikobereiche wurden jedoch nur die Straftaten, die Gegenstand der speziellen Abschnitte sind und auf die zur genauen Identifizierung verwiesen wird, als relevant erachtet und daher im Modell gesondert untersucht.

Hinsichtlich anderer Arten von Straftaten, wie Marktmissbrauch, Geldfälschung, Fälschung öffentlicher Kreditkarten und Gebührenmarken sowie weiblicher Genitalverstümmelung, hat das Unternehmen festgestellt, dass das Risiko nicht konkret vorstellbar ist und dass die Kontrollinstrumente in jedem Fall ausreichend sind. Die zur Verhinderung der oben genannten Straftaten eingeführten Maßnahmen können, basierend auf der durchgeführten Analyse, zusammen mit der Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen und des Ethikkodex auch eine Schutzmaßnahme zur Verhinderung solcher Straftaten darstellen.

4.6 Empfänger des Modells

Die im Modell enthaltenen Regeln gelten primär für diejenigen, die Funktionen der Vertretung, Verwaltung oder Geschäftsführung des Unternehmens wahrnehmen, sowie für diejenigen, die – auch faktisch – die Geschäftsführung und Kontrolle des Unternehmens ausüben.

Das Modell gilt auch für alle Mitarbeiter des Unternehmens, einschließlich der im Ausland tätigen, die verpflichtet sind, alle darin enthaltenen Bestimmungen und Protokolle sowie die zugehörigen Durchführungsverfahren mit größter Sorgfalt und Genauigkeit einzuhalten.

Das Modell gilt im Rahmen der bestehenden Beziehung auch für diejenigen, die zwar nicht dem Unternehmen angehören, aber im Namen des Unternehmens oder für das Unternehmen tätig sind oder in irgendeiner Weise durch rechtliche Beziehungen, die für die Verhinderung von Straftaten relevant sind, mit dem Unternehmen verbunden sind. Zu diesem Zweck enthalten Verträge oder bestehende Geschäftsbeziehungen mit den vorgenannten Organisationen ausdrücklich einen Verweis auf den Ethikkodex und das Modell.

5.1 Identifizierung, Bestellung und Abberufung der Aufsichtsbehörde

Gemäß den Bestimmungen des Gesetzesdekrets 231/2001 – Art. 6 Abs. 1 Buchst. a) und b) – kann das Unternehmen von der Haftung für Straftaten befreit werden, die von Personen begangen werden, die gemäß Art. 6 Abs. 1 Buchst. a) und b) eingestuft sind. 5 des Gesetzesdekrets 231/2001, wenn das zuständige Organ unter anderem:

geeignete Organisations-, Management- und Kontrollmodelle zur Verhinderung der betreffenden Straftaten angenommen und wirksam umgesetzt hat;

die Überwachung der Funktionsweise und Einhaltung des Modells sowie dessen Aktualisierung einer Stelle innerhalb der Einrichtung mit unabhängigen Initiativ- und Kontrollbefugnissen übertragen hat.

Die Übertragung der vorgenannten Aufgaben an eine Stelle mit unabhängigen Initiativ- und Kontrollbefugnissen sowie deren ordnungsgemäße und wirksame Erfüllung stellen daher wesentliche Voraussetzungen für die Haftungsbefreiung nach Gesetzesdekret 231/2001 dar.

In Übereinstimmung mit den Bestimmungen von Art. 6 Abs. 1 Buchst. b) des Gesetzesdekrets 231/2001 richtet die Gesellschaft ein eigenes Aufsichtsorgan (nachfolgend auch „Aufsichtsorgan“ oder „SB“) in kollegialer Besetzung ein.

Das SB wird durch Beschluss des Verwaltungsrats eingerichtet, und seine Mitglieder bleiben drei Jahre im Amt mit der Möglichkeit der Wiederwahl. Das Aufsichtsorgan ist dem Verwaltungsrat als Stabsstelle unterstellt und berichtet ihm über die in den folgenden Absätzen geregelten Informationswege.

Die Ernennung zum Mitglied des Aufsichtsorgans setzt die Erfüllung der subjektiven Anforderungen an Integrität, Unabhängigkeit und Professionalität sowie das Fehlen von Unvereinbarkeitsgründen mit der Ernennung selbst voraus, wie nachstehend dargelegt.

Insbesondere erfordert i) die Autonomie und Unabhängigkeit: die Einbindung des Aufsichtsorgans als Stabsstelle in die höchstmögliche hierarchische Position, die Berichterstattung des Aufsichtsorgans an die oberste Geschäftsleitung und die Abwesenheit operativer Aufgaben seitens des Aufsichtsorgans, die – durch seine Beteiligung an Entscheidungen und operativen Tätigkeiten – die Objektivität seiner Beurteilung gefährden würden; ii) die fachliche Natur des Aufsichtsorgans erfordert, dass seine Mitglieder über spezifische Fachkenntnisse verfügen, die den Aufgaben des Organs und denjenigen, die Inspektionstätigkeiten, die Analyse von Kontrollsystemen und Rechtsangelegenheiten durchführen, angemessen sind; iii) Die Kontinuität des Handelns, die eine effektive und ständige Umsetzung des Organisationsmodells gemäß Gesetzesdekret 231/2001 gewährleistet, wird durch eine ausschließlich und hauptberuflich mit der Aufsichtstätigkeit des Modells befasste Struktur erleichtert, die „frei von operativen Aufgaben ist, die zu Entscheidungen mit wirtschaftlich-finanziellen Auswirkungen führen könnten“.

Folgende Gründe führen zur Ungeeignetheit oder Abberufung von Mitgliedern des Aufsichtsgremiums:

Verurteilung oder Verhängung einer Strafe auf Antrag gemäß Art. 444 ff. der Strafprozessordnung. mit einer Bestimmung, die auch in erster Instanz für eine der im Gesetzesdekret 231/2001 vorgesehenen Straftaten gilt oder die aufgrund ihrer besonderen Schwere die moralische und berufliche Zuverlässigkeit der betreffenden Person beeinträchtigt;

die Verurteilung, auch in erster Instanz, zu einer Strafe, die den Ausschluss, auch nur vorübergehend, von öffentlichen Ämtern oder den vorübergehenden Ausschluss von der Geschäftsführung von juristischen Personen und Unternehmen zur Folge hat;

der Rechtsstatus der Entmündigung, Geschäftsunfähigkeit oder Insolvenz;

die Anwendung von Präventivmaßnahmen gemäß Gesetz Nr. 1423 vom 27. Dezember 1956 und nachfolgenden Änderungen und Ergänzungen; und Anti-Mafia-Maßnahmen gemäß Gesetz Nr. 575 vom 31. Mai 1965 und nachfolgenden Änderungen und Ergänzungen.

Die Mitglieder des Aufsichtsrats müssen dem Verwaltungsrat schriftlich ihre Annahme der Position mitteilen und in eigener Verantwortung erklären, dass sie sich in keiner der Ausschlussgründe oder in einer anderen Situation eines Interessenkonflikts in Bezug auf die Funktionen/Aufgaben des Aufsichtsrats befinden. Sollte einer der vorgenannten Gründe eintreten, verpflichten sie sich, den Verwaltungsrat unverzüglich zu benachrichtigen, unbeschadet der absoluten und zwingenden Verpflichtung, sich in einem solchen Fall der Ausübung zu enthalten.

Die Position endet durch Rücktritt, Verfall, Widerruf oder dauerhafte Beeinträchtigung und, im Falle von Mitgliedern, die aufgrund ihrer Funktion im Unternehmen ernannt wurden, durch den Verlust der Zuständigkeit für diese Funktion.

Der Rücktritt der Mitglieder des Aufsichtsrats kann jederzeit erfolgen und muss dem Verwaltungsrat schriftlich unter Angabe der Gründe mitgeteilt werden. Die Abberufung der Mitglieder des Aufsichtsrats kann vom Verwaltungsrat aus wichtigem Grund beschlossen werden. Als wichtiger Grund für die Abberufung eines Mitglieds des Aufsichtsrats gelten beispielsweise: der Verlust der subjektiven Anforderungen an Integrität, Unabhängigkeit und Professionalität, die zum Zeitpunkt der Ernennung bestanden; das Vorliegen eines Unvereinbarkeitsgrundes; grobe Fahrlässigkeit bei der Erfüllung der mit dem beruflichen Auftrag verbundenen Pflichten; die unterlassene oder unzureichende Aufsicht durch den Aufsichtsrat gemäß Art. 6 Abs. 1 Buchst. b) des Gesetzesdekrets Nr. 1966. d) Gesetzesdekret 231/2001 – aufgrund eines Urteils, auch in erster Instanz, das gegen das Unternehmen gemäß Gesetzesdekret 231/2001 ergangen ist, oder aufgrund eines Urteils, das die Strafe auf Antrag verhängt (sogenannte Strafmilderung);

die Zuweisung von operativen Funktionen und Verantwortlichkeiten innerhalb der Unternehmensorganisation, die mit den Anforderungen der „Autonomie und Unabhängigkeit“ sowie der „Kontinuität des Handelns“ des Aufsichtsrats unvereinbar sind.

Der Verwaltungsrat kann jedoch in besonders schwerwiegenden Fällen, die den gesamten Aufsichtsrat betreffen können, nach Anhörung der Stellungnahme des Aufsichtsrats die Aussetzung der Befugnisse des Aufsichtsrats und die Einsetzung eines vorläufigen Aufsichtsrats anordnen.

5.2 Funktionen und Befugnisse des Aufsichtsrats

Die Tätigkeit des Aufsichtsrats darf von keinem anderen Organ oder keiner anderen Struktur des Unternehmens überprüft werden, unbeschadet der Tatsache, dass das Leitungsorgan in jedem Fall zur Überwachung der Die Angemessenheit seiner Tätigkeit ist von entscheidender Bedeutung, da das Leitungsorgan die letztendliche Verantwortung für das Funktionieren und die Wirksamkeit des Modells trägt.

Das Aufsichtsorgan verfügt über die notwendigen Initiative- und Kontrollbefugnisse, um eine effektive und effiziente Überwachung des Funktionierens und der Einhaltung des Modells gemäß Artikel 6 des Gesetzesdekrets 231/2001 zu gewährleisten.

Insbesondere ist das Aufsichtsorgan mit folgenden Aufgaben und Befugnissen zur Wahrnehmung und Ausübung seiner Funktionen betraut:

Die Regelung seiner eigenen Tätigkeit, unter anderem durch die Einführung von Vorschriften für seine Aktivitäten, und deren Vorlage an den Verwaltungsrat. Die Regelung der Tätigkeiten der Aufsichtsbehörde muss Folgendes umfassen: die Planung der Aktivitäten, die Festlegung der Kontrollintervalle, die Identifizierung der Analysekriterien und -verfahren, die Regelung der Informationsflüsse aus den Unternehmensstrukturen;

Überprüfung der Eignung des Modells sowohl hinsichtlich der Verhinderung der in Gesetzesdekret 231/2001 genannten Straftaten als auch hinsichtlich der Fähigkeit, die Realisierung jeglichen unrechtmäßigen Verhaltens aufzuzeigen;

Überprüfung der Effizienz und Effektivität des Modells auch im Hinblick auf die Übereinstimmung zwischen den in der Praxis angewandten Arbeitsmethoden und den im Modell selbst formell vorgesehenen Verfahren;

Sicherstellung, Weiterentwicklung und Förderung der ständigen Aktualisierung des Modells und Formulierung von Hinweisen, wo dies erforderlich ist, für Aktualisierungen und Anpassungen;

Erkennen von Verhaltensabweichungen vom Modell, die sich aus der Analyse der Informationsflüsse und der Informationen ergeben, auf die die Leiter der verschiedenen Funktionen zugreifen müssen;

unverzügliche Berichterstattung an den Präsidenten und den Verwaltungsrat. Angemessene Maßnahmen ergreifen, festgestellte Verstöße gegen das Modell, die zu einer Haftung des Unternehmens führen können;

Beziehungen pflegen und den relevanten Informationsfluss zum Verwaltungsrat und zum Aufsichtsrat sicherstellen;

Initiativen zur Verbreitung von Wissen und Verständnis des Modells sowie zur Schulung der Mitarbeiter und zur Sensibilisierung für die Einhaltung der im Modell enthaltenen Grundsätze fördern;

Kommunikations- und Schulungsmaßnahmen zum Inhalt des Gesetzesdekrets 231/2001, zu den Auswirkungen der Gesetzgebung auf die Geschäftstätigkeit des Unternehmens und zu den Verhaltensregeln fördern;

Die Einrichtung eines effektiven internen Kommunikationssystems überprüfen, das die Übermittlung von Informationen ermöglicht, die für die Zwecke des Gesetzesdekrets 231/2001 relevant sind, und den Schutz und die Vertraulichkeit des Hinweisgebers gewährleistet;

den zuständigen Stellen die Meldung von Verstößen gegen das Modell übermitteln und die Anwendung disziplinarischer Sanktionen überwachen;

die Einhaltung der Richtlinien überprüfen und bewerten Eignung des Disziplinarsystems gemäß Gesetzesdekret 231/2001.

Zur Erfüllung ihrer Aufgaben und zur Ausübung ihrer Befugnisse hat die Aufsichtsbehörde:

freien Zugang zu Unternehmensdokumenten und -informationen;

kann die Unterstützung und Zusammenarbeit der Abteilungen und externer Fachberater in Anspruch nehmen;

kann Informationen von den Organen des Unternehmens und dem Abschlussprüfer anfordern;

kann externe Berater zur Planung und Durchführung der Aufsichtstätigkeiten hinzuziehen, um konsolidierte Arbeitsmethoden und Ressourcen mit ausreichendem Fachwissen zu nutzen und Doppelarbeit zu vermeiden.

Die geschätzten Ausgaben für die Erfüllung der ihr übertragenen Aufgaben, die die ordnungsgemäße Durchführung ihrer Tätigkeit gewährleisten müssen, werden vom Verwaltungsrat genehmigt.

Der Verwaltungsrat stellt sicher, dass die Aufgaben und Befugnisse der Aufsichtsbehörde den Unternehmensstrukturen angemessen mitgeteilt werden.

Die Aufsichtsbehörde hat keine Management- oder Entscheidungsbefugnisse in Bezug auf die Durchführung der Geschäftstätigkeit des Unternehmens und auch keine Organisationsbefugnisse. oder Änderungen der Unternehmensstruktur sowie Disziplinar- und Sanktionsbefugnisse. Die Mitglieder des Aufsichtsorgans sowie alle vom Aufsichtsorgan in jeglicher Funktion Beschäftigten sind verpflichtet, die Geheimhaltung der Dokumente und ihres Inhalts zu gewährleisten und die Vertraulichkeitsverpflichtung hinsichtlich aller Informationen zu wahren, von denen sie im Rahmen ihrer Tätigkeit Kenntnis erlangt haben.

Die im Modell vorgesehenen Informationen, Berichte, Dokumentationen und Aufzeichnungen werden vom Aufsichtsorgan in einem speziellen Archiv (elektronisch oder in Papierform) aufbewahrt.

5.3 Informationsfluss zum und vom Aufsichtsorgan

5.3.1 Informationen an das Aufsichtsorgan

Das Aufsichtsorgan ist unverzüglich über alle Handlungen, Verhaltensweisen oder Ereignisse zu informieren, die zu einem Verstoß gegen das Modell führen könnten oder allgemein für die Verbesserung der Effektivität und Effizienz des Modells relevant sind.

Alle Empfänger des Modells übermitteln dem Aufsichtsorgan alle Informationen, die für die Überprüfung der ordnungsgemäßen Umsetzung des Modells nützlich sind. Insbesondere:

Die Leiter der Unternehmensfunktionen müssen der Aufsichtsbehörde gemäß ihren jeweiligen organisatorischen Verantwortlichkeiten unverzüglich schriftlich alle Informationen übermitteln, die Folgendes betreffen:

die Ausstellung und/oder Aktualisierung von Organisationsdokumenten;

Änderungen der Verantwortlichkeiten der an den risikobehafteten Tätigkeiten beteiligten Funktionen sowie Aktualisierungen des Systems der Unternehmensdelegationen und Vollmachten;

Berichte der Kontrollfunktionen/-organe (einschließlich des Abschlussprüfers) im Rahmen ihrer Prüfungstätigkeit, aus denen sich Sachverhalte, Handlungen, Ereignisse oder Unterlassungen mit kritischem Profil hinsichtlich der Einhaltung der Bestimmungen des Dekrets oder der Bestimmungen des Musters ergeben können;

Anträge auf Rechtshilfe, die von Mitarbeitern im Falle der Einleitung von Gerichtsverfahren gegen sie und im Zusammenhang mit den in Gesetzesdekret 231/2001 genannten Straftaten gestellt werden, sofern die Justizbehörde dies nicht ausdrücklich untersagt;

Verfahren, die wegen Verstößen gegen das Muster eingeleitet wurden, sowie Anordnungen zur Einstellung solcher Verfahren und die damit verbundenen Gründe, die Anwendung von Sanktionen wegen Verstößen gegen den Ethikkodex, das Modell oder die zu seiner Umsetzung festgelegten Verfahren;

Anordnungen und/oder Informationen von Justiz- und Polizeibehörden oder anderen Behörden oder unmittelbar Beteiligten, aus denen hervorgeht, dass Ermittlungen wegen Straftaten gemäß Gesetzesdekret 231/2001 geführt werden, die das Unternehmen betreffen könnten, unter Beachtung der in den geltenden Rechtsvorschriften festgelegten Verpflichtungen und unter Berücksichtigung der zu erwartenden Vertraulichkeits- und Offenlegungsvorschriften für Strafverfahrensdokumente;

Mitglieder der Organe und Mitarbeiter des Unternehmens müssen die Begehung oder mutmaßliche Begehung oder das begründete Risiko der Begehung von Straftaten gemäß dem Dekret oder das begründete Risiko der Begehung durch Dritte, von denen sie Kenntnis erlangen, sowie jeden Verstoß oder mutmaßlichen Verstoß gegen das Modell oder die zu seiner Umsetzung festgelegten Verfahren, von denen sie Kenntnis erlangen, unverzüglich melden;

andere Empfänger des Modells, externe Parteien des Unternehmens, sind verpflichtet, die Aufsichtsbehörde unverzüglich zu informieren, wenn sie direkt oder indirekt eine Anfrage von einem Mitarbeiter/Vertreter des Unternehmens können wegen Verhaltensweisen, die zu einem Verstoß gegen das Verhaltensmodell führen könnten, gemeldet werden.

Die Aufsichtsbehörde wertet die eingegangenen Meldungen aus und begründet ihre Entscheidungen schriftlich.

Die Meldepflicht für jegliches Verhalten, das den Bestimmungen des Verhaltensmodells widerspricht, ist Teil der allgemeinen Sorgfalts- und Treuepflicht des Mitarbeiters. Die ordnungsgemäße Erfüllung der Meldepflicht durch den Mitarbeiter darf keine disziplinarischen Sanktionen nach sich ziehen.

Das Unternehmen trifft geeignete und wirksame Maßnahmen, um die Vertraulichkeit der Identität derjenigen, die der Aufsichtsbehörde Informationen übermitteln, die zur Aufdeckung von Verhaltensweisen beitragen, die nicht den Bestimmungen des Verhaltensmodells und den zu seiner Umsetzung festgelegten Verfahren entsprechen, jederzeit zu gewährleisten. Dies gilt unbeschadet gesetzlicher Verpflichtungen und des Schutzes der Rechte des Unternehmens oder von Personen, die zu Unrecht und/oder in böser Absicht beschuldigt werden.

Jegliche Form der Vergeltung, Diskriminierung oder Benachteiligung von Personen, die in gutem Glauben Meldungen an die Aufsichtsbehörde erstatten, ist verboten. Das Unternehmen behält sich das Recht vor, gegen Personen vorzugehen, die in böser Absicht unwahre Berichte erstellen. Um die fristgerechte Einhaltung der Bestimmungen zu gewährleisten und den Informationsfluss für die im Modell festgelegten Zwecke zu erleichtern, wurde eine spezielle E-Mail-Adresse eingerichtet. 5.3.2 Berichterstattung des Aufsichtsrats an die Organe des Unternehmens. Der Aufsichtsrat berichtet über die Umsetzung des Modells, das Auftreten kritischer Aspekte und den Änderungsbedarf. Folgende Berichtswege sind vorgesehen: Erstens fortlaufend direkt an den Präsidenten; zweitens periodisch, mindestens halbjährlich, an den Verwaltungsrat und den Aufsichtsrat. Insbesondere berichtet der Aufsichtsrat dem Präsidenten, der den Verwaltungsrat über wichtige Umstände und Fakten in seinem Zuständigkeitsbereich informiert, sofern er dies für angemessen hält. Die Aufsichtsbehörde teilt unverzüglich das Eintreten außergewöhnlicher Situationen mit (z. B. schwerwiegende Verstöße gegen die im Modell enthaltenen Grundsätze, Gesetzesänderungen hinsichtlich der verwaltungsrechtlichen Haftung von Unternehmen usw.) sowie eingehende Meldungen, die dringender Natur sind;

sie legt dem Verwaltungsrat und dem Aufsichtsrat mindestens halbjährlich einen schriftlichen Bericht vor, der mindestens folgende Informationen enthalten muss:

eine Zusammenfassung der im Laufe des Jahres durchgeführten Tätigkeiten;

alle Probleme oder kritischen Punkte, die während der Aufsichtstätigkeit aufgetreten sind;

sofern diese nicht bereits Gegenstand vorheriger und spezifischer Berichte waren:

die Korrekturmaßnahmen, die zur Gewährleistung der Wirksamkeit und/oder Effizienz des Modells zu ergreifen sind, einschließlich derjenigen, die erforderlich sind, um festgestellte organisatorische oder verfahrenstechnische Mängel zu beheben, die das Unternehmen dem Risiko der Begehung von Straftaten im Sinne des Dekrets aussetzen können, einschließlich einer Beschreibung aller neuen „sensiblen“ Aktivitäten. identifiziert;

die Einhaltung der im Disziplinarsystem des Unternehmens gemäß dem Dekret festgelegten Bedingungen und Methoden, die Angabe der festgestellten und nicht mit dem Modell übereinstimmenden Verhaltensweisen;

der Bericht über die von internen und externen Parteien eingegangenen und von der Aufsichtsbehörde direkt festgestellten Meldungen in Bezug auf mutmaßliche Verstöße gegen die Bestimmungen des Modells und die zugehörigen Durchführungsverfahren, einschließlich der Ergebnisse der daraufhin durchgeführten Prüfungen;

Informationen über die mögliche Begehung von Straftaten im Sinne des Dekrets;

die vom Unternehmen gegebenenfalls verhängten Disziplinarmaßnahmen und Sanktionen in Bezug auf Verstöße gegen die Bestimmungen dieses Modells und die zugehörigen Durchführungsverfahren;

eine Gesamtbewertung der Funktionsweise und Effektivität des Modells mit Hinweisen auf dessen Integration, Korrektur oder Anpassung;

die Meldung von Änderungen des regulatorischen Rahmens und/oder wesentlichen Änderungen der internen Struktur des Unternehmens und/oder der Methoden zur Durchführung von Geschäftstätigkeiten, die eine Aktualisierung des Modells erfordern;

die Meldung von Interessenkonflikt, auch potenziell, eines Mitglieds des Aufsichtsrats;

die Aufstellung der im Berichtszeitraum angefallenen Ausgaben.

Erstellt jährlich einen zusammenfassenden Bericht über die im laufenden Jahr durchgeführten Tätigkeiten und einen Plan der für das Folgejahr geplanten Tätigkeiten, die dem Vorstand und dem Aufsichtsrat vorgelegt werden.

Vorstand und Aufsichtsrat sind jederzeit berechtigt, den Aufsichtsrat einzuberufen, um sich über die in seinen Zuständigkeitsbereich fallenden Tätigkeiten informieren zu lassen.

Sitzungen mit den Organen des Unternehmens und mit dem Präsidenten, dem der Aufsichtsrat untersteht, sind zu protokollieren. Der Aufsichtsrat ist für die Archivierung der entsprechenden Dokumentation verantwortlich.

5.3.3 Sammlung und Speicherung von Informationen

Alle im Modell vorgesehenen Informationen, Meldungen, Berichte und Verbindungen werden vom Aufsichtsrat in einem eigens dafür eingerichteten Archiv (elektronisch oder in Papierform) gespeichert.

6. Pflicht zur Meldung rechtswidrigen Verhaltens und Schutz des meldenden Mitarbeiters (sogenannter Hinweisgeber)

Nach Inkrafttreten des Gesetzes Nr. 179 vom 30. November 2017 „Bestimmungen zum Schutz derjenigen, die Straftaten oder Unregelmäßigkeiten melden, von denen sie im Rahmen eines öffentlichen oder privaten Verhältnisses Kenntnis erlangt haben“, wurde Artikel 6 des Gesetzesdekrets 231/2001 um Absatz 2-bis ergänzt, um die Meldung rechtswidrigen Verhaltens durch die Empfänger des Musters zu regeln.

Mit dem Gesetz Nr. 179 vom 30. November 2017 wurde Artikel 6 des Gesetzesdekrets 231/2001 um Absatz 2-bis ergänzt, um die Meldung rechtswidrigen Verhaltens zu regeln. Insbesondere für die Zwecke der Ausnahmeregelung wurde festgelegt, dass die Organisations-, Management- und Kontrollmodelle Folgendes vorsehen müssen:

„einen oder mehrere Kanäle, die es den in Artikel 5 Absatz 1 Buchstaben a) und b) genannten Personen ermöglichen, zum Schutz der Integrität der Einrichtung detaillierte Berichte über rechtswidriges Verhalten, das gemäß diesem Dekret relevant ist und auf präzisen und schlüssigen Tatsachen beruht, oder über Verstöße gegen das Organisations- und Managementmodell der Einrichtung, von denen sie aufgrund ihrer ausgeübten Funktionen Kenntnis erlangt haben, einzureichen; diese Kanäle gewährleisten die Vertraulichkeit der Identität des Hinweisgebers bei der Bearbeitung des Berichts;

mindestens einen alternativen Meldekanal, der geeignet ist, die Vertraulichkeit der Identität des Hinweisgebers auf elektronischem Wege zu gewährleisten;

das Verbot von direkten oder indirekten Vergeltungs- oder Diskriminierungsmaßnahmen gegen den Hinweisgeber aus Gründen, die direkt oder indirekt mit dem Bericht zusammenhängen;

im gemäß Absatz 2 Buchstabe e) eingerichteten Disziplinarsystem Sanktionen gegen diejenigen, die gegen die Schutzmaßnahmen verstoßen Hinweisgeber sowie Personen, die vorsätzlich oder grob fahrlässig Meldungen erstatten, die sich als unbegründet erweisen.

In Umsetzung der Bestimmungen von Absatz 2-bis des Artikels 6 des Gesetzesdekrets 231/2001 hat das Unternehmen ein Regelwerk eingeführt, das den Schutz der Vertraulichkeit von Hinweisgebern gewährleistet und gleichzeitig den Schutz vor Diskriminierung oder Vergeltungsmaßnahmen sicherstellt.

7.1 Allgemeine Grundsätze

Art. 6 Absatz 2 Buchstabe e) und Art. 7 Absatz 4 Buchstabe e) b) des Gesetzesdekrets 231/2001 sieht als Voraussetzung für die wirksame Umsetzung des Organisations-, Management- und Kontrollmodells die Einführung eines Disziplinarsystems vor, das geeignet ist, Verstöße gegen die im Modell selbst festgelegten Maßnahmen zu sanktionieren.

Daher stellt die Definition eines angemessenen Disziplinarsystems eine wesentliche Voraussetzung für die Entlastung des Organisations-, Management- und Kontrollmodells gemäß Gesetzesdekret 231/2001 hinsichtlich der verwaltungsrechtlichen Haftung von Unternehmen dar.

Die Anwendung des Disziplinarsystems und der damit verbundenen Sanktionen ist unabhängig vom Verlauf und Ausgang eines von der Justizbehörde eingeleiteten Strafverfahrens, falls das zu rügende Verhalten auch eine Straftat gemäß Gesetzesdekret 231/2001 darstellt.

Hinsichtlich der Feststellung von Verstößen, der Durchführung von Disziplinarverfahren und der Verhängung von Sanktionen bleiben die dem Verwaltungsrat übertragenen Befugnisse gültig. Verwaltung.

Die Aufsichtsbehörde erhält den Bericht und führt die erforderlichen Untersuchungen durch, formuliert einen Vorschlag zu den zu ergreifenden Maßnahmen und übermittelt ihre Bewertung den zuständigen Unternehmensstellen gemäß dem Disziplinarsystem. Diese entscheiden über die Annahme und/oder Änderung der von der Aufsichtsbehörde vorgeschlagenen Maßnahmen und aktivieren die zuständigen Unternehmensfunktionen gegebenenfalls hinsichtlich deren effektiver Umsetzung.

Die Meldung des Verstoßes sowie die Festlegung und wirksame Anwendung der Sanktionen erfolgen in jedem Fall in Übereinstimmung mit den geltenden Gesetzen und Vorschriften sowie den Bestimmungen des Tarifvertrags.

7.2 Maßnahmen gegen Mitarbeiter

In Übereinstimmung mit den Bestimmungen der einschlägigen Rechtsvorschriften und den Grundsätzen der Typikalität von Verstößen und Sanktionen beabsichtigt das Unternehmen, seine Mitarbeiter über die Bestimmungen und Verhaltensregeln des Musters zu informieren, deren Verletzung einen relevanten Verstoß auch disziplinarischen Zwecken darstellt, sowie über die anwendbaren Sanktionen unter Berücksichtigung der Schwere des Verstoßes. Verstöße.

Unbeschadet der Verpflichtungen des Unternehmens aus dem Arbeitnehmergesetz stellen die folgenden Verhaltensweisen einen Verstoß gegen das Modell dar und ziehen die entsprechenden Sanktionen nach sich, wie im anwendbaren CCNL festgelegt:

Ein Arbeitnehmer, der bei der Anwendung der in diesem Modell oder den internen Verfahren und Regeln festgelegten Grundsätze und/oder Verhaltensregeln leicht fahrlässig handelt, erhält eine schriftliche Verwarnung.

Ein Arbeitnehmer, der:

wiederholt gegen die unter Punkt 1 genannten Bestimmungen verstößt;

bei der Anwendung der in diesem Modell oder den internen Verfahren und Regeln festgelegten Grundsätze und/oder Verhaltensregeln nicht korrekt handelt;

wird mit einer Geldbuße von bis zu drei Stundenlöhnen belegt.

Wer:

wiederholt gegen die in Punkt 2 genannten Verstöße verstößt oder wiederholt gegen die in Punkt 1 genannten Verstöße verstößt;

die in diesem Modell oder den internen Verfahren und Regeln festgelegten Grundsätze und/oder Verhaltensregeln mit mangelnder Sorgfalt anwendet und dadurch möglicherweise die Integrität des Unternehmensvermögens gefährdet oder Schäden oder Beeinträchtigungen verursacht, die den Interessen des Unternehmens zuwiderlaufen;

mit der Bestimmung „Arbeits- und Lohnaussetzung für bis zu 3 Arbeitstage“ belegt wird. Der Arbeitnehmer, der:

wiederholt gegen die in Punkt 3 genannten Verstöße verstößt oder wiederholt gegen die in den Punkten 1 und/oder 2 genannten Verstöße verstößt;

gegen die in diesem Modell oder den internen Verfahren und Regeln festgelegten Grundsätze und/oder Verhaltensregeln verstößt, indem er sich nicht konform verhält. oder den Bestimmungen des Modells entsprechend, mit mangelnder Sorgfalt oder Verweigerung der Leistung oder Mitwirkung, wodurch dem Unternehmen möglicherweise sogar Schaden durch Handlungen zugefügt wird, die seinen Interessen zuwiderlaufen;

Die Bestimmung „Kündigung mit Frist“ trifft zu, wenn:

ein Wiederholungstäter bei den in Punkt 4 genannten Verstößen oder ein weiterer Wiederholungstäter bei den in den Punkten 1 und/oder 2 und/oder 3 genannten Verstößen ist;

durch ein Verhalten bei der Ausübung von Tätigkeiten in sensiblen Bereichen handelt, das nicht mit den Bestimmungen des Modells vereinbar oder angemessen ist, wie es die mögliche Anwendung der im Gesetzesdekret 231/2001 vorgesehenen Maßnahmen gegen das Unternehmen zur Folge haben könnte;

Die Bestimmung „Kündigung ohne Frist“ trifft zu, wenn:

ein Wiederholungstäter bei den in Punkt 5 genannten Verstößen oder ein weiterer Wiederholungstäter bei den in den Punkten 1 und/oder 2 und/oder 3 genannten Verstößen ist;

durch ein Verhalten bei der Ausübung von Tätigkeiten in sensiblen Bereichen handelt, das nicht mit den Bestimmungen des Modells vereinbar oder angemessen ist, wie es die mögliche Anwendung der in Gesetzesdekret 231/2001 vorgesehenen Maßnahmen gegen das Unternehmen zur Folge haben könnte;

Die Bestimmung „Kündigung ohne Frist“ trifft zu, wenn:

ein Wiederholungstäter bei den in Punkt 5 genannten Verstößen oder ein weiterer Wiederholungstäter bei den in den Punkten 1 und/oder 2 und/oder 3 genannten Verstößen ist;

der Arbeitnehmer bei der Ausübung von Tätigkeiten in sensiblen Bereichen ein Verhalten an den Tag legt, das nicht mit den Bestimmungen des Modells vereinbar oder angemessen ist, wie es die mögliche Anwendung der in Gesetzesdekret 231/2001 vorgesehenen Maßnahmen gegen das Unternehmen zur Folge haben könnte;

die Bestimmung „Kündigung ohne Frist“ trifft zu, wenn:

ein Wiederholungstäter bei den in Punkt 5 genannten Verstößen oder ein weiterer Wiederholungstäter bei den in den Punkten 1 und/oder Verstöße gemäß den vorstehenden Punkten 1 und/oder 2 und/oder 3 und/oder 4;

nimmt bei der Ausübung der Tätigkeiten in den sensiblen Bereichen ein bewusstes Verhalten an, das gegen die Bestimmungen und/oder Verfahren und/oder internen Regeln dieses Modells verstößt und, selbst wenn es nur einen der im Dekret genannten Straftatbestände erfüllt, das dem Arbeitsverhältnis zugrunde liegende Vertrauensverhältnis schädigt oder so schwerwiegend ist, dass dessen Fortsetzung, auch nicht vorübergehend, nicht möglich ist. Dieses Verhalten ist mit einer solchen Schwere verbunden (sei es aufgrund der Absicht der Handlung, der strafrechtlichen oder finanziellen Folgen, der Rückfallgefahr oder der besonderen Art des Verhaltens), dass es das dem Arbeitsverhältnis zugrunde liegende Vertrauen untergräbt und dessen Fortsetzung unmöglich macht.

Art und Umfang der oben genannten Sanktionen werden unter Berücksichtigung der folgenden Umstände festgelegt:

der Arbeitnehmer Verhalten: Vorsatz oder Fahrlässigkeit (Nachlässigkeit, Unvorsichtigkeit, Inkompetenz);

die Aufgaben und die Position des Mitarbeiters;

die Relevanz der verletzten Pflichten;

das Schadenspotenzial für das Unternehmen, auch im Hinblick auf die mögliche Anwendung der im Dekret und seinen nachfolgenden Änderungen und Ergänzungen vorgesehenen Sanktionen;

das Vorliegen erschwerender oder mildernder Umstände: insbesondere im Falle des Bestehens oder Nichtvorliegens vorheriger Disziplinarmaßnahmen, im gesetzlich zulässigen Rahmen.

Das Unternehmen behält sich das Recht vor, Schadensersatz für Schäden zu fordern, die durch einen Verstoß eines Mitarbeiters gegen das Verhaltenskodex entstehen. Jegliche Entschädigung für geltend gemachte Schäden richtet sich nach:

dem Verantwortungs- und Handlungsspielraum des Mitarbeiters, der den Disziplinarverstoß begangen hat;

etwaigen früheren Disziplinarmaßnahmen gegen den Mitarbeiter;

dem Grad der Vorsätzlichkeit des Verhaltens;

der Schwere der daraus resultierenden Folgen.

7.3 Maßnahmen gegen Führungskräfte

Das Managementverhältnis ist durch einen besonders treuhänderischen Charakter gekennzeichnet. Das Verhalten der Führungskraft wirkt sich nicht nur innerhalb des Unternehmens aus und dient als Vorbild für alle Mitarbeiter, sondern beeinflusst auch dessen Außenwirkung. Daher ist die Einhaltung der Bestimmungen des Ethikkodex, des Verhaltensmodells und der zugehörigen Umsetzungsverfahren durch die Führungskräfte ein wesentlicher Bestandteil des Management-Anstellungsverhältnisses.

Im Falle eines Verstoßes gegen das Verhaltensmodell durch Führungskräfte ergreift das Unternehmen die angemessensten Maßnahmen gegen die Verantwortlichen gemäß den gesetzlichen Bestimmungen und dem geltenden nationalen Tarifvertrag. Wenn ein Verstoß gegen das Verhaltensmodell das Vertrauensverhältnis untergräbt, ist die Sanktion die fristlose Kündigung.

7.4 Maßnahmen gegen Geschäftsführer

Im Falle eines Verstoßes eines Geschäftsführers gegen das Verhaltensmodell unterrichtet der Aufsichtsrat unverzüglich den Abschlussprüferausschuss, damit dieser unverzüglich und gemäß den gesetzlichen und/oder satzungsmäßigen Befugnissen die Hauptversammlung einberufen und geeignete Maßnahmen gegen die Verantwortlichen ergreifen kann.

7.5 Maßnahmen gegen Abschlussprüfer

Im Falle eines Verstoßes gegen dieses Verhaltensmodell durch einen oder mehrere Abschlussprüfer unterrichtet der Aufsichtsrat unverzüglich den gesamten Abschlussprüferausschuss, damit dieser unverzüglich und gemäß den gesetzlichen und/oder satzungsmäßigen Befugnissen die Hauptversammlung einberufen und die entsprechenden Beschlüsse fassen kann, die gegebenenfalls zur Abberufung der Abschlussprüfer aus wichtigem Grund führen können.

7.6 Maßnahmen gegen andere Jegliche Verstöße anderer Empfänger des Modells, die mit dem Unternehmen vertragliche Beziehungen zur Durchführung sensibler Tätigkeiten unterhalten, oder die Begehung von Straftaten gemäß Gesetzesdekret 231/2001 werden gemäß den in den jeweiligen Verträgen enthaltenen Klauseln geahndet. Das Unternehmen behält sich das Recht vor, Schadensersatz zu fordern, wenn durch dieses Verhalten ein konkreter Schaden entsteht, wie beispielsweise im Falle der Anwendung der in Gesetzesdekret 231/2001 vorgesehenen Maßnahmen durch einen Richter.

9.1 Allgemeine Grundsätze: Nachhaltigkeit und unternehmerische Verantwortung

Die Einhaltung von Gesetzen, Verordnungen und gesetzlichen Bestimmungen sowie ethische Integrität und Korrektheit sind eine ständige Verpflichtung und Pflicht aller Mitarbeiter des Unternehmens und prägen das Verhalten der gesamten Organisation.

Die Geschäftstätigkeit des Unternehmens erfolgt transparent, ehrlich, korrekt und nach Treu und Glauben und unter vollständiger Einhaltung der Wettbewerbsregeln.

Das Unternehmen verpflichtet sich zur Aufrechterhaltung und Stärkung eines Governance-Systems, das internationalen Best-Practice-Standards entspricht und die Komplexität der Situationen, in denen das Unternehmen tätig ist, sowie die Herausforderungen für eine nachhaltige Entwicklung bewältigen kann.

Systematische Formen der Einbindung von Interessengruppen werden angewendet, um den Dialog über Nachhaltigkeit und unternehmerische Verantwortung zu erweitern.

Bei der Entwicklung seiner Aktivitäten lässt sich das Unternehmen vom Schutz und der Förderung der Menschenrechte, den unveräußerlichen und grundlegenden Rechten des Menschen, leiten. Menschenrechte und die Grundlage für den Aufbau von Gesellschaften, die auf den Prinzipien der Gleichheit, Solidarität, Ablehnung von Krieg und dem Schutz bürgerlicher und politischer Rechte, sozialer, wirtschaftlicher und kultureller Rechte sowie der sogenannten Rechte der dritten Generation (das Recht auf Selbstbestimmung, Frieden, Entwicklung und Umweltschutz) beruhen.

Jegliche Form von Diskriminierung, Korruption, Zwangsarbeit oder Kinderarbeit wird abgelehnt. Besonderes Augenmerk wird auf die Anerkennung und den Schutz der Würde, Freiheit und Gleichheit des Menschen, den Schutz der Arbeits- und Gewerkschaftsfreiheit, Gesundheit, Sicherheit, Umwelt und Biodiversität sowie auf die Werte und Prinzipien in Bezug auf Transparenz, Energieeffizienz und nachhaltige Entwicklung gelegt, wie sie von internationalen Institutionen und Konventionen bekräftigt werden.

Es ist verboten:

Verhaltensweisen zu erzeugen, die zu einem einschüchternden oder beleidigenden Klima gegenüber Kollegen führen können;

sich an zweideutigen Verhaltensweisen zu beteiligen, die die Gefühle anderer verletzen können, einschließlich sexuell expliziter Äußerungen.

Alle Beschäftigten, einschließlich Selbstständige und Subunternehmer, können Probleme melden oder Beschwerden bezüglich Diskriminierung und Belästigung einreichen, indem sie den Bericht (in Papierform oder elektronisch) verfassen und an die Aufsichtsbehörde richten.

Alle Mitarbeiter des Unternehmens richten ihr Handeln und Verhalten ohne Unterschied oder Ausnahme nach den Grundsätzen und Inhalten des Verhaltenskodex in ihren jeweiligen Funktionen aus. Funktionen und Verantwortlichkeiten müssen in dem Bewusstsein wahrgenommen werden, dass die Einhaltung des Verhaltenskodex ein wesentlicher Bestandteil der Arbeitsqualität und der beruflichen Leistung ist.

Die Beziehungen zwischen den Mitarbeitern des Unternehmens auf allen Ebenen müssen auf den Kriterien und Verhaltensweisen der Ehrlichkeit, Korrektheit, Zusammenarbeit, Loyalität und des gegenseitigen Respekts basieren.

Jeder Mitarbeiter des Unternehmens muss bei der Ausübung seiner Aufgaben die Grundsätze der Korrektheit, des guten Glaubens, der Transparenz, der Loyalität und der Fairness sowohl gegenüber Kollegen als auch gegenüber Dritten, mit denen er in Kontakt tritt, achten.

Es ist jedem Mitarbeiter des Unternehmens untersagt, im Namen oder im Auftrag des Unternehmens oder in seiner persönlichen Eigenschaft Geld, Waren, Dienstleistungen oder Vorteile jeglicher Art an Mitarbeiter von Einzelpersonen, Unternehmen oder Organisationen oder an Personen, die von Letzteren eingesetzt werden, anzubieten, um eine Handlung oder einen Sachverhalt im Interesse des Unternehmens zu bewirken, zu belohnen, zu verhindern oder in irgendeiner Weise zu beeinflussen.

Bei der Erfüllung der oben genannten Pflichten zu Loyalität und Treue muss jeder Mitarbeiter des Unternehmens jegliche Aktivitäten unterlassen oder Interessen verfolgen, die mit denen des Unternehmens in Konflikt stehen. Gruppe.

Die Überzeugung, im Interesse des Unternehmens zu handeln, kann in keiner Weise, auch nicht teilweise, die Annahme von Verhaltensweisen rechtfertigen, die den Grundsätzen und Inhalten des Verhaltenskodex widersprechen.

9.2 Verhaltensstandards und Beziehungen zu Stakeholdern

9.2.1 Ethik, Transparenz, Korrektheit, Professionalität

In seinen Geschäftsbeziehungen orientiert sich das Unternehmen an den Grundsätzen der Loyalität, Korrektheit, Transparenz, Effizienz und Marktoffenheit, unabhängig von der Bedeutung des Geschäfts.

Alle Handlungen, Vorgänge und Verhandlungen sowie generell das Verhalten der Mitarbeiter des Unternehmens bei der Ausübung ihrer Tätigkeit basieren auf höchster Korrektheit, Vollständigkeit und Transparenz der Informationen, formaler und inhaltlicher Rechtmäßigkeit sowie Klarheit und Wahrhaftigkeit der Buchhaltungsunterlagen gemäß den geltenden Vorschriften und internen Verfahren.

Alle Aktivitäten des Unternehmens müssen mit Engagement und professioneller Sorgfalt durchgeführt werden, mit der Pflicht, professionelle Dienstleistungen zu erbringen. Beiträge zu leisten, die den zugewiesenen Funktionen und Verantwortlichkeiten angemessen sind, und so zu handeln, dass das Ansehen und der Ruf des Unternehmens geschützt werden. Unternehmensziele, die Entwicklung und Umsetzung von Projekten, Investitionen und Maßnahmen müssen darauf ausgerichtet sein, die finanziellen, betriebswirtschaftlichen, technologischen und kognitiven Ressourcen des Unternehmens langfristig zu steigern sowie Wert und Wohlbefinden für alle Stakeholder zu schaffen.

Korruptionspraktiken, unrechtmäßige Begünstigungen, Absprachen und Bestechungsversuche, direkt und/oder über Dritte, zum Zwecke persönlicher oder beruflicher Vorteile für sich selbst oder andere sind ausnahmslos verboten.

Es ist niemals gestattet, Dritten, Regierungsvertretern, Amtsträgern und Angestellten des öffentlichen oder privaten Sektors direkt oder indirekt Zahlungen, materielle Vorteile oder sonstige Vergünstigungen jeglicher Art anzubieten oder zu gewähren, um deren Amtsausübung zu beeinflussen oder zu kompensieren.

Handlungen der Höflichkeit, wie Geschenke oder Bewirtung, sind nur zulässig, wenn sie von geringem Wert sind und in keinem Fall die Integrität oder den Ruf einer der Parteien beeinträchtigen und von einem unparteiischen Beobachter nicht als Versuch der unrechtmäßigen Vorteilserlangung interpretiert werden können.

Geschenke und Zuwendungen, die ein angemessenes Maß überschreiten oder mit normalen Arbeitsbeziehungen unvereinbar sind, beeinträchtigen die ordnungsgemäße Durchführung des Arbeitsverhältnisses, das frei von jeglicher Verpflichtung zur Dankbarkeit sein muss. Solche Ausgaben müssen in jedem Fall von der in den internen Verfahren definierten Position genehmigt und ausreichend dokumentiert werden.

Die Annahme von Geld von Personen oder Unternehmen, die Geschäftsbeziehungen zum Unternehmen unterhalten oder anstreben, ist untersagt. Wer Geschenke, bevorzugte Behandlung oder Bewirtung erhält, die nicht als übliche Geschäftsgefälligkeiten von geringem Wert gelten, oder wer von Dritten dazu aufgefordert wird, muss diese ablehnen und unverzüglich seinen Vorgesetzten bzw. die Stelle, der er angehört, sowie den Bürgen informieren.

Das Unternehmen achtet darauf, Dritte angemessen über die im Verhaltenskodex festgelegten Verpflichtungen und Pflichten zu informieren, verpflichtet sie zur Einhaltung der für ihre Tätigkeiten relevanten Grundsätze und ergreift bei Nichteinhaltung durch Dritte geeignete interne und gegebenenfalls externe Maßnahmen.

9.2.2 Beziehungen zu Mitgliedern, Stakeholdern und dem Markt

9.2.2.1 Wert für Mitglieder, Effizienz, Transparenz

Die interne Struktur des Unternehmens und die Beziehungen zu allen direkt und indirekt Beteiligten sind nach Regeln organisiert, die die Zuverlässigkeit des Managements und ein ausgewogenes Verhältnis zwischen Managementbefugnissen und den Interessen der Mitglieder sowie anderer Stakeholder gewährleisten. Allgemein.

Im Rahmen der Initiativen zur Maximierung des Shareholder Value und zur Gewährleistung von Transparenz im Management definiert, implementiert und passt das Unternehmen schrittweise ein umfassendes und einheitliches Regelwerk für sein Verhalten an. Dieses Regelwerk betrifft sowohl die interne Organisationsstruktur als auch die Beziehungen zu Aktionären und Dritten und entspricht den modernsten Standards der Corporate Governance. Das Unternehmen ist sich bewusst, dass die Fähigkeit, effiziente und effektive Betriebsregeln zu etablieren, ein wesentliches Instrument zur Stärkung seines Rufs hinsichtlich Zuverlässigkeit und Transparenz sowie des Vertrauens der Stakeholder ist.

9.2.2.2 Unternehmensinformationen

Das Unternehmen gewährleistet durch geeignete Verfahren für internes Management und externe Kommunikation den korrekten Umgang mit Unternehmensinformationen.

9.2.2.3 Insiderinformationen

Alle Mitarbeiter des Unternehmens sind im Rahmen ihrer Aufgaben verpflichtet, Insiderinformationen korrekt zu verwalten sowie die Unternehmensrichtlinien zum Umgang mit Marktmissbrauch zu kennen und einzuhalten.

9.2.2.4 Medien

Das Unternehmen verpflichtet sich zu … Das Unternehmen verpflichtet sich, der Öffentlichkeit wahrheitsgemäße, zeitnahe, transparente und genaue Informationen bereitzustellen. Die Beziehungen zu den Medien sind ausschließlich den hierfür delegierten Unternehmensfunktionen und -verantwortlichkeiten vorbehalten. Alle Mitarbeiter des Unternehmens müssen sich im Voraus mit der Geschäftsführung über die den Medienvertretern bereitzustellenden Informationen und die Verpflichtung zu deren Bereitstellung abstimmen.

9.2.3 Beziehungen zu Institutionen, Verbänden und lokalen Gemeinschaften

Das Unternehmen fördert den Dialog mit den Institutionen und den organisierten Vertretungen der Zivilgesellschaft in seinem Wirkungsbereich.

9.2.3.1 Behörden und öffentliche Einrichtungen

Das Unternehmen arbeitet durch seine Mitarbeiter aktiv und umfassend mit den Behörden zusammen.

Die Mitarbeiter des Unternehmens sowie externe Kooperationspartner, deren Handlungen dem Unternehmen zugerechnet werden können, müssen in ihren Beziehungen zur öffentlichen Verwaltung transparent, korrekt und nachvollziehbar handeln. Solche Beziehungen sind ausschließlich den zuständigen Funktionen und Positionen vorbehalten und erfolgen in Übereinstimmung mit genehmigten Programmen und Unternehmensrichtlinien.

Es ist verboten, gegenüber den Behörden falsche Angaben zu machen, zu veranlassen oder zu fördern.

9.2.3.2 Politische und gewerkschaftliche Organisationen

Das Unternehmen leistet keine direkten oder indirekten Beiträge jeglicher Art an politische Parteien, Bewegungen, Komitees und Organisationen oder deren Vertreter und Kandidaten, außer in den Fällen, die in spezifischen Regelungen vorgesehen sind.

9.2.3.3 Entwicklung lokaler Gemeinschaften

Das Unternehmen engagiert sich aktiv für die Förderung der Lebensqualität, die sozioökonomische Entwicklung der Gemeinschaften, in denen es tätig ist, sowie die Entwicklung von Humankapital und lokalen Kompetenzen und führt seine Geschäftstätigkeit gleichzeitig auf eine Weise durch, die mit korrekter Geschäftspraxis vereinbar ist.

Die Aktivitäten des Unternehmens erfolgen im Bewusstsein der sozialen Verantwortung, die es gegenüber allen seinen Stakeholdern und insbesondere gegenüber den lokalen Gemeinschaften, in denen es tätig ist, trägt, in der Überzeugung, dass Die Fähigkeit zum Dialog und zur Interaktion mit der Zivilgesellschaft stellt einen grundlegenden Wert des Unternehmens dar.

Das Unternehmen fördert Transparenz bei der Information der lokalen Gemeinschaften, insbesondere in Bezug auf die für sie wichtigsten Themen. Darüber hinaus werden durch die relevanten Unternehmensstrukturen Formen der kontinuierlichen und fundierten Konsultation gefördert, um den berechtigten Erwartungen der lokalen Gemeinschaften bei der Gestaltung und Durchführung der Unternehmensaktivitäten gebührend Rechnung zu tragen.

Das Unternehmen verpflichtet sich daher, die Unternehmenswerte und -prinzipien intern und extern zu verbreiten, unter anderem durch die Einrichtung angemessener Kontrollverfahren.

9.2.3.4 Förderung gemeinnütziger Aktivitäten

Die philanthropischen Aktivitäten des Unternehmens stehen im Einklang mit seiner Vision und seinem Fokus auf nachhaltige Entwicklung.

Das Unternehmen verpflichtet sich daher, gemeinnützige Aktivitäten zu fördern, zu unterstützen und unter seinen Mitarbeitern zu verbreiten, die das Engagement des Unternehmens für die aktive Erfüllung der Bedürfnisse der Gemeinschaften, in denen es tätig ist, unterstreichen.

9.2.4 Beziehungen zu Kunden und Lieferanten

9.2.4.1 Kunden und Verbraucher

Das Unternehmen strebt seinen Geschäftserfolg auf den Märkten durch das Angebot qualitativ hochwertiger Produkte und Dienstleistungen an.

Das Unternehmen verpflichtet sich zu Das Unternehmen respektiert das Recht der Verbraucher, keine gesundheits- und gesundheitsschädlichen Produkte zu erhalten und umfassende Informationen über die angebotenen Produkte zu bekommen.

Das Unternehmen ist sich bewusst, dass die Zufriedenheit der Kunden, die Produkte oder Dienstleistungen anfragen, für seinen Geschäftserfolg von zentraler Bedeutung ist. Die Unternehmensrichtlinien zielen darauf ab, die Qualität der Waren und Dienstleistungen, die Sicherheit und die Einhaltung des Vorsorgeprinzips zu gewährleisten. Die Mitarbeiter des Unternehmens sind daher verpflichtet:

die internen Verfahren für die Pflege der Beziehungen zu Kunden und Verbrauchern einzuhalten;

im Rahmen der vertraglichen Bestimmungen effizient und zuvorkommend qualitativ hochwertige Produkte bereitzustellen, die den berechtigten Erwartungen und Bedürfnissen der Kunden und Verbraucher entsprechen;

genaue und umfassende Informationen zu Produkten und Dienstleistungen bereitzustellen und die Grundsätze der Wahrheit in der Werbung und sonstigen Kommunikation einzuhalten, damit Kunden und Verbraucher fundierte Entscheidungen treffen können.

9.2.4.2 Lieferanten und externe Kooperationspartner

Das Unternehmen verpflichtet sich, von seinen Lieferanten und externen Kooperationspartnern angemessene Professionalität und die Bereitschaft zur Weitergabe der Grundsätze und Inhalte des Kodex zu erwarten und den Aufbau langfristiger Beziehungen zur kontinuierlichen Verbesserung der Leistung beim Schutz und der Förderung der Grundsätze und Inhalte des Kodex zu fördern.

Bei der Beschaffung und allgemein bei der Lieferung von Waren und/oder Dienstleistungen sowie bei der Zusammenarbeit mit externen Partnern (einschließlich Beratern, Vertretern usw.) sind die Mitarbeiter des Unternehmens verpflichtet:

die internen Verfahren für die Auswahl und Pflege der Beziehungen einzuhalten. mit Lieferanten und externen Kooperationspartnern und niemanden mit den erforderlichen Qualifikationen von der Teilnahme an der Ausschreibung eines Auftrags des Unternehmens ausschließen; ausschließlich objektive Bewertungskriterien bei der Auswahl gemäß offengelegten und transparenten Methoden anwenden;

die Zusammenarbeit von Lieferanten und externen Kooperationspartnern sicherstellen, um die Bedürfnisse von Kunden und Verbrauchern hinsichtlich Qualität, Kosten und Lieferzeiten in einem ihren berechtigten Erwartungen entsprechenden Umfang zu erfüllen;

im größtmöglichen Umfang und unter Einhaltung der geltenden Gesetze und der Kriterien für die Rechtmäßigkeit von Transaktionen mit verbundenen Unternehmen Produkte und Dienstleistungen von Mitgliedsunternehmen unter wettbewerbs- und marktgerechten Bedingungen nutzen;

in Verträge eine Bestätigung über die Kenntnisnahme des Kodex und die ausdrückliche Verpflichtung zur Einhaltung der darin enthaltenen Grundsätze aufnehmen;

die vertraglich festgelegten Bedingungen beachten und deren Einhaltung einfordern;

einen offenen und ehrlichen Dialog mit Lieferanten und externen Kooperationspartnern im Einklang mit bewährten Geschäftspraktiken pflegen; Jegliche möglichen Verstöße gegen den Verhaltenskodex sind unverzüglich dem Vorgesetzten und dem Bürgen zu melden.

Die zu zahlende Vergütung muss ausschließlich der im Vertrag festgelegten Leistung entsprechen und darf in keiner Weise an eine andere Person als den Vertragspartner oder in einem anderen Drittland als dem der Parteien oder dem Land, in dem der Vertrag erfüllt wird, geleistet werden.

9.2.5 Management, Mitarbeiter, Kooperationspartner des Unternehmens

9.2.5.1 Entwicklung und Schutz der Humanressourcen

Die Mitarbeiter sind ein unverzichtbares Element für den Fortbestand des Unternehmens.

Das Engagement und die Professionalität von Management und Mitarbeitern sind zentrale Werte und Voraussetzungen für das Erreichen der Unternehmensziele.

Das Unternehmen verpflichtet sich, die Fähigkeiten und Kompetenzen von Management und Mitarbeitern so weiterzuentwickeln, dass die Energie und Kreativität der Einzelnen im Rahmen ihrer Arbeitsleistung voll zum Ausdruck kommen und ihr Potenzial entfalten können. Gleichzeitig werden die Arbeitsbedingungen so gestaltet, dass die psychische und physische Integrität der Mitarbeiter geschützt wird. Die Würde jedes einzelnen Mitarbeiters wird geachtet. Unzulässige Bedingungen oder unzumutbare Härten sind nicht gestattet, und Arbeitsbedingungen, die die persönliche und berufliche Entwicklung fördern, werden unterstützt.

Das Unternehmen verpflichtet sich, allen Mitarbeitern im Einklang mit geltenden Gesetzen und vertraglichen Bestimmungen die gleichen Beschäftigungschancen zu bieten und sicherzustellen, dass jeder eine faire Behandlung hinsichtlich Vergütung und Arbeitsbedingungen ausschließlich auf Grundlage von Leistung und Kompetenz genießt – ohne Diskriminierung.

Die zuständigen Stellen müssen:

bei allen Personalentscheidungen Leistungs- und Kompetenzkriterien (und in jedem Fall streng fachliche Kriterien) anwenden;

bei der Auswahl, Einstellung, Schulung, Vergütung und Führung der Mitarbeiter in jedem Fall diskriminierungsfrei vorgehen;

ein Arbeitsumfeld schaffen, in dem persönliche Merkmale oder Orientierungen nicht zu Diskriminierung führen und das Wohlbefinden aller Mitarbeiter fördern.

Das Unternehmen hofft, dass alle Mitarbeiter auf allen Ebenen zusammenarbeiten, um ein Klima des gegenseitigen Respekts für die Würde, Ehre und den Ruf jedes Einzelnen im Unternehmen zu erhalten. Das Unternehmen wird Maßnahmen ergreifen, um missbräuchliches, diskriminierendes oder verleumderisches zwischenmenschliches Verhalten zu verhindern. Zu diesem Zweck werden auch Verhaltensweisen außerhalb der Arbeitszeit, die als besonders anstößig für die öffentliche Meinung gelten, als relevant betrachtet.

In jedem Fall sind Verhaltensweisen, die physische oder psychische Gewalt darstellen, ausnahmslos verboten.

9.2.5.2 Wissensmanagement

Das Unternehmen fördert eine Kultur und Initiativen zur Verbreitung von Wissen innerhalb seiner Strukturen und hebt die Werte, Prinzipien, Verhaltensweisen und Innovationsbeiträge der Berufsgruppen im Zusammenhang mit der Entwicklung der Geschäftstätigkeit und dem nachhaltigen Wachstum des Unternehmens hervor.

Das Unternehmen stellt Instrumente für die Interaktion zwischen den Mitgliedern von Berufsgruppen, Arbeitsgruppen und Communities of Practice sowie für die Koordination und den Zugang zu Know-how bereit und fördert Initiativen zum Wachstum, zur Verbreitung und zur Systematisierung von Wissen in Bezug auf die Kernkompetenzen seiner Strukturen. Ziel ist die Definition von Referenzrichtlinien und -ausrichtungen zur Gewährleistung operativer Einheitlichkeit.

Alle Mitarbeiter des Unternehmens sind verpflichtet, aktiv zu den Wissensmanagementprozessen ihrer jeweiligen Tätigkeiten beizutragen, um die Optimierung der Wissensmanagementprozesse zu gewährleisten. System zum Austausch und zur Verbreitung von Wissen unter Einzelpersonen.

9.2.5.3 Unternehmenssicherheit

Das Unternehmen verpflichtet sich zur Erforschung, Entwicklung und Umsetzung von Strategien, Richtlinien und operativen Plänen, die darauf abzielen, fahrlässiges oder böswilliges Verhalten zu verhindern und zu überwinden, das dem Personal des Unternehmens und/oder den materiellen und immateriellen Ressourcen des Unternehmens direkten oder indirekten Schaden zufügen könnte. Präventive und defensive Maßnahmen werden bevorzugt, um die Notwendigkeit einer aktiven Reaktion – stets und nur in einem dem Verstoß angemessenen Maße – auf Bedrohungen von Personen und Eigentum zu minimieren.

Alle Mitarbeiter des Unternehmens sind verpflichtet, aktiv zur Aufrechterhaltung eines optimalen Standards der Unternehmenssicherheit beizutragen, sich ungesetzlichen oder anderweitig gefährlichen Verhaltens zu enthalten und ihrem Vorgesetzten oder der Stelle, der sie angehören, alle Aktivitäten Dritter zu melden, die dem Vermögen oder den personellen Ressourcen des Unternehmens schaden.

Das Unternehmen verpflichtet sich zur Verbreitung und Festigung einer Kultur des Risikobewusstseins und der Sicherheit, die von allen Mitarbeitern verantwortungsvolles Verhalten verlangt; Darüber hinaus arbeitet das Unternehmen täglich daran, die Gesundheit und Sicherheit aller Mitarbeiter zu gewährleisten, insbesondere durch präventive Maßnahmen, indem es die Referenzstandards erhöht.

Zu diesem Zweck führt das Unternehmen folgende kontinuierliche technische und organisatorische Maßnahmen durch:

Einführung eines integrierten Risiko- und Sicherheitsmanagementsystems;

Kontinuierliche Analyse der Risiken und kritischen Punkte der zu schützenden Prozesse und Mitarbeiter;

Einsatz modernster Technologien;

Überwachung und Aktualisierung der Arbeitsmethoden;

Schulungen unter aktiver Beteiligung aller Mitarbeiter.

In allen Situationen, die besondere Aufmerksamkeit für die persönliche Sicherheit erfordern, ist es verpflichtend, die Anweisungen des Unternehmens genau zu befolgen, jegliches Verhalten zu unterlassen, das die eigene Sicherheit oder die Sicherheit anderer gefährden könnte, und jede Situation, die die eigene Sicherheit oder die Sicherheit Dritter bedroht, unverzüglich dem direkten Vorgesetzten zu melden.

9.2.5.4 Belästigung oder Mobbing am Arbeitsplatz Das Unternehmen fördert Initiativen zur Implementierung von Arbeitsmethoden, die zu einem höheren Wohlbefinden im Unternehmen beitragen. Es verlangt, dass interne und externe Arbeitsbeziehungen nicht zu Belästigungen oder Verhaltensweisen führen, die auf Mobbing zurückzuführen sind. Solche Verhaltensweisen sind ausnahmslos verboten. Dazu zählen insbesondere: das Schaffen eines einschüchternden, feindseligen, isolierenden oder anderweitig diskriminierenden Arbeitsumfelds gegenüber Einzelpersonen oder Gruppen von Mitarbeitern; die ungerechtfertigte Beeinträchtigung der Arbeitsleistung anderer; die Beeinträchtigung der individuellen Karrierechancen anderer aus rein persönlichen oder wettbewerbsorientierten Gründen. Jede Form von Gewalt oder Belästigung, sei sie sexueller Natur oder im Zusammenhang mit persönlicher oder kultureller Vielfalt, ist verboten. Folgende Verstöße werden als solche betrachtet:

Die Unterordnung jeglicher Entscheidungen, die für das Berufsleben des Empfängers relevant sind, unter die Annahme sexueller Gefälligkeiten oder die Berücksichtigung persönlicher und kultureller Unterschiede;

das Verleiten von Mitarbeitern zu sexuellen Gefälligkeiten durch Einflussnahme der eigenen Position;

das Anbieten privater zwischenmenschlicher Beziehungen trotz einer geäußerten oder vernünftigerweise erkennbaren Abneigung;

das Anspielen auf Behinderungen und körperliche oder geistige Beeinträchtigungen oder auf Formen kultureller, religiöser oder sexueller Orientierungsvielfalt.

9.3 Instrumente zur Anwendung des Ethikkodex

9.3.1 Internes Kontrollsystem

Das Unternehmen verpflichtet sich zur Förderung und Aufrechterhaltung eines angemessenen internen Kontrollsystems. Dieses wird als die Gesamtheit aller Instrumente verstanden, die notwendig oder nützlich sind, um Geschäftsaktivitäten zu steuern, zu verwalten und zu überprüfen. Ziel ist es, die Einhaltung von Gesetzen und Unternehmensrichtlinien sicherzustellen, das Unternehmensvermögen zu schützen, Aktivitäten optimal und effizient zu verwalten und genaue und vollständige Buchhaltungs- und Finanzdaten bereitzustellen.

Die Verantwortung für die Implementierung eines wirksamen internen Kontrollsystems wird von den Führungskräften geteilt. Jede Ebene der Unternehmensorganisation ist in die Definition und aktive Mitwirkung am ordnungsgemäßen Funktionieren des internen Kontrollsystems eingebunden. Daher sind alle Mitarbeiter im Rahmen ihrer jeweiligen Rollen und Verantwortlichkeiten verpflichtet, dieses System zu definieren und aktiv mitzugestalten. Das Unternehmen fördert auf allen Ebenen eine Kultur und Verfahren, die durch das Bewusstsein für die Existenz von Kontrollen und die bewusste und freiwillige Anwendung dieser Kontrollen geprägt sind. Aus diesem Grund sind insbesondere die Geschäftsleitung und alle Mitarbeiter verpflichtet, zum internen Kontrollsystem des Unternehmens beizutragen, sich daran zu beteiligen und ihre Kollegen aktiv einzubinden. Jeder ist für die ihm zugewiesenen materiellen und immateriellen Vermögenswerte des Unternehmens verantwortlich, die für die Geschäftstätigkeit von Bedeutung sind. Kein Mitarbeiter darf ihm die missbräuchliche Verwendung zugewiesener Vermögenswerte und Unternehmensressourcen gestatten oder dies anderen gestatten.

Praktiken und Einstellungen, die mit der Begehung oder Beteiligung an Betrug in Zusammenhang stehen, sind ausnahmslos verboten.

Die Aufsichtsbehörde hat freien Zugriff auf alle Daten, Dokumente und Informationen, die für die Durchführung ihrer Tätigkeiten erforderlich sind.

9.3.1.1 Interessenkonflikte

Das Unternehmen erkennt das Recht seiner Mitarbeiter an, sich an Investitionen, Geschäftstätigkeiten oder anderen Aktivitäten außerhalb derjenigen zu beteiligen, die im Interesse des Unternehmens durchgeführt werden, sofern diese Aktivitäten gesetzlich zulässig und mit den gegenüber dem Unternehmen übernommenen Verpflichtungen vereinbar sind.

Die Geschäftsleitung und die Mitarbeiter des Unternehmens sind verpflichtet, Interessenkonflikte zwischen persönlichen und familiären wirtschaftlichen Aktivitäten und ihren Funktionen innerhalb der jeweiligen Organisation oder Körperschaft zu vermeiden und zu melden. Insbesondere ist jeder Mitarbeiter verpflichtet, Situationen und Aktivitäten zu melden, in denen er selbst oder, nach bestem Wissen und Gewissen, seine Angehörigen zweiten Grades oder Lebensgefährten wirtschaftliche und finanzielle Interessen (als Eigentümer oder Partner) an Lieferanten, Kunden, Wettbewerbern, externen Auftragnehmern oder deren Mutter- oder Tochtergesellschaften haben oder administrative, Kontroll- oder Managementfunktionen im Unternehmen innehaben.

Auch folgende Situationen können Interessenkonflikte begründen:

Nutzung der eigenen Position im Unternehmen oder von Informationen oder Geschäftsmöglichkeiten, die im Rahmen der Tätigkeit erlangt wurden, zum eigenen oder zum ungebührlichen Vorteil Dritter;

Ausübung von Tätigkeiten durch den Mitarbeiter und/oder seine Familienangehörigen bei Lieferanten, Subunternehmern oder Wettbewerbern.

Die Geschäftsleitung und die Mitarbeiter des Unternehmens sind verpflichtet, alle Situationen und Aktivitäten zu vermeiden, in denen ein Interessenkonflikt mit den Interessen des Unternehmens entstehen oder die ihre Fähigkeit beeinträchtigen könnten, die Interessen des Unternehmens fair und angemessen wahrzunehmen. Unparteilichkeit, Entscheidungen im besten Interesse des Unternehmens und in voller Übereinstimmung mit den Grundsätzen und dem Inhalt des Verhaltenskodex oder, allgemeiner, die korrekte Erfüllung der eigenen Pflichten und Verantwortlichkeiten. Jede Situation, die einen Interessenkonflikt darstellen oder dazu führen könnte, muss unverzüglich dem Vorgesetzten in einer Führungsposition oder der jeweiligen Organisation sowie dem Garanten gemeldet werden. Ebenso unterlässt die betroffene Person unverzüglich jegliche Einmischung in den operativen/Entscheidungsprozess, und der Vorgesetzte in einer Führungsposition oder die zuständige Stelle:

ermittelt die operativen Lösungen, die im jeweiligen Fall die Transparenz und Korrektheit des Vorgehens bei der Durchführung der Tätigkeiten gewährleisten sollen;

leitet die erforderlichen schriftlichen Anweisungen an die Beteiligten – und zur Information an deren Vorgesetzten sowie an den Verantwortlichen – weiter;

archiviert die erhaltenen und weitergeleiteten Dokumente.

9.3.1.2 Transparenz der Buchhaltung

Die Transparenz der Buchhaltung basiert auf der Richtigkeit, Genauigkeit und Vollständigkeit der grundlegenden Informationen für die jeweiligen Buchhaltungsunterlagen. Alle Mitglieder der Unternehmensorgane, der Geschäftsleitung und der Belegschaft sind verpflichtet, im Rahmen ihrer jeweiligen Verantwortlichkeiten mitzuwirken, um sicherzustellen, dass Geschäftsvorfälle korrekt und zeitnah in der Buchhaltung erfasst werden.

Es ist untersagt, sich so zu verhalten, dass die Transparenz und Nachvollziehbarkeit der Finanzberichterstattung gefährdet wird.

Für jede Transaktion müssen ausreichende Belege der durchgeführten Tätigkeit aufbewahrt werden, um Folgendes zu ermöglichen:

eine einfache und zeitnahe Verbuchung;

die Identifizierung der verschiedenen Verantwortungsebenen sowie die Aufteilung und Trennung von Aufgaben;

die genaue Rekonstruktion der Transaktion, um die Wahrscheinlichkeit von Fehlern, einschließlich wesentlicher oder interpretativer Fehler, zu verringern.

Jeder Eintrag muss den Angaben in den Belegen genau entsprechen. Es liegt in der Verantwortung aller Mitarbeiter des Unternehmens, sicherzustellen, dass die Dokumentation leicht nachvollziehbar und nach logischen Kriterien geordnet ist. Mitarbeiter, die Auslassungen, Fälschungen oder Fahrlässigkeit in der Buchhaltung oder der ihr zugrunde liegenden Dokumentation feststellen, sind verpflichtet, dies ihrem Vorgesetzten, ihrer jeweiligen Stelle oder dem Bürgen zu melden. 9.3.2 Schutz von Gesundheit, Sicherheit, Umwelt und öffentlicher Sicherheit. Die Aktivitäten des Unternehmens müssen in Übereinstimmung mit internationalen Abkommen und Normen sowie mit Gesetzen und Vorschriften zum Schutz der Gesundheit und Sicherheit von Arbeitnehmern, der Umwelt und der öffentlichen Sicherheit durchgeführt werden. Das Unternehmen engagiert sich aktiv in den entsprechenden Foren für die Förderung wissenschaftlicher und technologischer Entwicklungen zum Schutz von Ressourcen und Umwelt. Die Betriebsführung muss auf die Kriterien der Umweltschonung und der energetischen Effizienz abgestimmt sein und die kontinuierliche Verbesserung der Arbeitsbedingungen und der Arbeitssicherheit und des Umgebungsschutzes gewährleisten.

Die Aufmerksamkeit auf alle Themen, die oben angezeigt werden, und die Bestätigung durch die Kosten Sensibilisierungsmaßnahmen für Mitarbeiter im Rahmen eines Regimes zur Steigerung der Energieeffizienz der eigenen Produktionsprozesse, da sie von den spezifischen Anforderungen an ein wichtiges Projekt abhängen, sind stets wichtig, um die besten Standards für die Energieeffizienz zu erfüllen.

Der Einfluss der Gesellschaft liegt am höchsten

Entlastung des Energieverbrauchs, sparsamer und effizienterer Energie;

Entlastung des Verbrennungsverbrauchs und der daraus resultierenden Gasemissionen;

Umsetzung von Betriebssystemen Umgebungstemperatur, Zertifizierung gemäß der internationalen Norm ISO 14001, für die kontinuierliche Verbesserung der Umgebungsbedingungen und der Umgebungsorganisation;

Individuelle Indikatoren und Garantie für die Überwachung und die Kontrolle der Auswirkungen auf die Umgebungsbedingungen;

Verwenden Sie sie Regelmäßiges System zur Datenüberwachung Die Mitarbeiter kümmern sich um die Kontrolle über die Anforderungen verschiedener industrieller Aktivitäten.

Wir kümmern uns um die Sensibilisierung und die Bildung der Umgebung für meine Mitarbeiter, vermitteln die interne Offenlegung von Initiativen und erhöhen die Kompetenz und Professionalität.

Die Person der Person Società, nell’ambito delle proprie mansioni, partecipano attivamente al processo di prevenzione dei rischi, di salvaguardia dell’ambiente e dell’incolumità pubblica e di tutela della salute e della sicurezza nei confronti di se stessi, dei colleghi e dei terzi.

9.3.3 Ricerca, innovazione e tutela del patrimonio intellettuale

La Società promuove le attività di ricerca e innovazione da parte del management e dei dipendenti, nell’ambito delle funzioni e responsabilità ricoperte. Gli asset intellettuali generati da tale attività innovativa costituiscono un patrimonio centrale e imprescindibile della Società.

La ricerca e l’innovazione sono dedicate in particolare alla promozione di prodotti, strumenti, processi e comportamenti sempre più favorevoli per l’efficienza energetica, la riduzione dell’impatto per l’ambiente, l’attenzione alla salute e sicurezza dei dipendenti, dei clienti e delle comunità locali in cui La Società opera e in generale per la sostenibilità delle attività di impresa.

Le Persone della Società sono tenute a contribuire attivamente, nell’ambito delle funzioni e responsabilità ricoperte, al governo del patrimonio intellettuale per consentirne lo sviluppo, la protezione e la valorizzazione.

9.3.4 Riservatezza

9.3.4.1 Protezione del segreto aziendale

Le attività della Società richiedono costantemente l’acquisizione, la conservazione, il trattamento, la comunicazione e la diffusione di notizie, documenti e altri dati attinenti a negoziazioni, procedimenti amministrativi, operazioni finanziarie, know-how (contratti, atti, relazioni, appunti, studi, disegni, fotografie, software, etc.) che per accordi contrattuali non possono essere resi noti all’esterno o la cui divulgazione inopportuna o intempestiva potrebbe produrre danni agli interessi aziendali.

Fermi restando la trasparenza delle attività poste in essere e gli obblighi di informazione imposti dalle disposizioni vigenti, è obbligo delle Persone della Società assicurare la riservatezza richiesta dalle circostanze per ciascuna notizia appresa in ragione della propria funzione lavorativa.

Le informazioni, conoscenze e dati acquisiti o elaborati durante il proprio lavoro o attraverso le proprie mansioni appartengono a La Società e non possono essere utilizzate, comunicate o divulgate senza specifica autorizzazione del superiore in posizione manageriale nel rispetto delle procedure specifiche.

Nello svolgimento dell’attività, i collaboratori della Società, devono evitare qualsiasi situazione di conflitto di interesse ossia qualsiasi attività in cui si persegua un interesse diverso da quello dell’impresa o attraverso la quale il Collaboratore si avvantaggi personalmente, per suo conto o per conto di terzi, di opportunità d’affari dell’Impresa. Ciascun Collaboratore che ritenga di trovarsi in una situazione di conflitto tra il proprio interesse personale, per suo conto o per conto di terzi, e gli interessi della Società, deve darne comunicazione immediata secondo l’opportunità, al vertice operativo del Gruppo in cui esercita la propria attività.

I Collaboratori della Società e le altre persone o entità con possibilità oggettiva di influenzare le scelte aziendali, devono evitare assolutamente di utilizzare, anche solo implicitamente, la propria posizione per influenzare decisioni a proprio favore o a favore di parenti, amici e conoscenti per fini prettamente personali di qualunque natura essi siano.

9.3.4.2 Tutela della privacy

La Società si impegna a proteggere le informazioni relative alle proprie Persone e ai terzi, generate o acquisite all’interno e nelle relazioni d’affari, e ad evitare ogni uso improprio di queste informazioni.

La Società intende garantire che il trattamento dei dati personali svolto all’interno delle proprie strutture avvenga nel rispetto dei diritti e delle libertà fondamentali, nonché della dignità degli interessati, così come previsto dalle disposizioni normative vigenti.

Il trattamento dei dati personali deve avvenire in modo lecito e secondo correttezza e, comunque, sono raccolti e registrati solo dati necessari per scopi determinati, espliciti e legittimi. La conservazione dei dati avverrà per un periodo di tempo non superiore a quello necessario agli scopi della raccolta.

La Società si impegna inoltre ad adottare idonee e preventive misure di sicurezza per tutte le banche-dati nelle quali sono raccolti e custoditi dati personali, al fine di evitare rischi di distruzione e perdite oppure di accessi non autorizzati o di trattamenti non consentiti.

Le Persone della Società devono:

acquisire e trattare solo i dati necessari e opportuni per le finalità in diretta connessione con le funzioni e responsabilità ricoperte;

acquisire e trattare i dati stessi solo all’interno di procedure specifiche e conservare e archiviare i dati stessi in modo che venga impedito che altri non autorizzati ne prendano conoscenza;

rappresentare e ordinare i dati stessi con modalità tali che qualsiasi soggetto autorizzato all’accesso possa agevolmente trarne un quadro il più possibile preciso, esauriente e veritiero;

comunicare i dati stessi nell’ambito di procedure specifiche o su autorizzazione espressa delle posizioni superiori e comunque, in ogni caso, solo dopo aver verificato la divulgabilità nel caso specifico dei dati anche con riferimento a vincoli assoluti o relativi riguardanti i terzi collegati a La Società da un rapporto di qualsiasi natura e, se del caso, aver ottenuto il loro consenso.

9.3.4.3 Partecipazione ad associazioni, iniziative, eventi o incontri esterni

La partecipazione ad associazioni, iniziative, eventi o incontri esterni è favorita da La Società a condizioni di compatibilità con la prestazione dell’attività lavorativa o professionale. Sono considerate tali:

la partecipazione ad associazioni, convegni, congressi, seminari, corsi;

la redazione di articoli, saggi e pubblicazioni in genere;

la partecipazione a pubblici eventi in genere.

A tale proposito, il management e i dipendenti della Società chiamati a illustrare o fornire all’esterno dati o notizie riguardanti obiettivi, attività, risultati e punti di vista della Società, sono tenuti - oltre al rispetto delle procedure aziendali con riferimento al market abuse - a ottenere autorizzazione del superiore in posizione manageriale circa le linee di azione che si intendono seguire e i testi e le relazioni predisposte, nonché a concordare i contenuti con la Direzione Generale di Dan John SpA.

9.4 Ambiti di applicazione e strutture di riferimento del Codice Etico

I principi e i contenuti del Codice si applicano alle Persone e alle attività della Società.

Compete in primo luogo al Consiglio di Amministrazione e al management dare concretezza ai principi e ai contenuti del Codice, facendosi carico delle responsabilità verso l’interno e verso l’esterno e rafforzando la fiducia, la coesione e lo spirito di gruppo, e inoltre rappresentare con il proprio comportamento un esempio per i propri collaboratori e indirizzarli all’osservanza del Codice nonché sollecitare gli stessi a formulare interrogativi e suggerimenti in merito alle singole disposizioni.

Per la piena osservanza del Codice, ciascuna Persona potrà rivolgersi, anche direttamente, al Garante.

9.4.1 Obbligo di conoscenza del Codice e di segnalazione di possibili violazioni

A ogni Persona della Società è richiesta la conoscenza dei principi e contenuti del Codice nonché delle procedure di riferimento che regolano le funzioni e responsabilità ricoperte.

È fatto obbligo a ciascuna Persona della Società di:

astenersi da comportamenti contrari a tali principi, contenuti e procedure;

selezionare accuratamente, per quanto di competenza, i propri collaboratori e indirizzarli al pieno rispetto del Codice;

richiedere ai terzi con i quali La Società entra in relazioni la conferma di aver preso conoscenza del Codice;

riferire tempestivamente ai propri superiori o all’organo del quale è parte, e al Garante, proprie rilevazioni o notizie fornite da Stakeholder circa possibili casi o richieste di violazione del Codice; le segnalazioni di possibili violazioni sono inviate nel rispetto delle modalità operative fissate dalle procedure specifiche stabilite dal Collegio Sindacale e dall’Organismo di Vigilanza della Società;

collaborare con il Garante e con le funzioni incaricate dalle procedure specifiche nella verifica delle possibili violazioni;

adottare misure correttive immediate quando richiesto dalla situazione e, in ogni caso, impedire qualunque tipo di ritorsione.

Fermo restando che non potrà condurre indagini personali o riportare le notizie ad altri se non ai propri superiori, o all’organo del quale è parte, e al Garante, se dopo la segnalazione della notizia di una possibile violazione la Persona ritiene di aver subito ritorsioni, potrà rivolgersi direttamente al Garante.

9.4.2 Strutture di riferimento e vigilanza

La Società è impegnata, anche attraverso la designazione del Garante, ad assicurare:

la massima diffusione dei principi e contenuti del Codice presso le Persone della Società e gli altri Stakeholder; la messa a disposizione di ogni possibile strumento conoscitivo e di chiarimento per l’interpretazione e l’attuazione del Codice nonché per l’aggiornamento del Codice al fine di adeguarlo all’evoluzione della sensibilità civile e delle normative rilevanti;

lo svolgimento di verifiche in ordine ad ogni notizia di violazione dei principi e contenuti del Codice o delle procedure di riferimento; la valutazione obiettiva dei fatti e la conseguente attuazione, in caso di accertata violazione, di adeguate misure sanzionatorie; che nessuno possa subire ritorsioni di qualunque genere per aver fornito notizie di possibili violazioni del Codice o delle procedure di riferimento.

9.4.2.1 Garante del Codice Etico

Il Codice Etico rappresenta, tra l’altro, un principio generale non derogabile del Modello di organizzazione, gestione e controllo adottato da La Società ai sensi della disciplina italiana della “responsabilità degli enti per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato” contenuta nel decreto legislativo 8 giugno 2001 n. 231.

La Società assegna le funzioni di Garante all’Organismo di Vigilanza istituito in base al suddetto Modello.

Al Garante sono assegnati i compiti di:

promuovere l’attuazione del Codice e l’emanazione di procedure di riferimento; riferire e proporre al Consiglio di Amministrazione della Società le iniziative utili per la maggiore diffusione e conoscenza del Codice anche al fine di evitare il ripetersi di violazioni accertate;

promuovere programmi di comunicazione e formazione specifica del management e dei dipendenti della Società;

esaminare le notizie di possibili violazioni del Codice, promuovendo le verifiche più opportune; intervenire, anche su segnalazione delle Persone della Società, nei casi di notizie di possibili violazioni del Codice ritenute non debitamente affrontate o di ritorsioni subite dalla Persona a seguito della segnalazione di notizie;

comunicare alle strutture competenti i risultati delle verifiche rilevanti per l’adozione di eventuali provvedimenti sanzionatori; informare le strutture di linea/area competenti dei risultati delle verifiche rilevanti per l’assunzione delle misure opportune.

Il Garante della Società presenta inoltre al Collegio Sindacale e al Consiglio di Amministrazione una relazione semestrale sull’attuazione e l’eventuale necessità di aggiornamento del Codice.

Ogni flusso informativo è indirizzato alla casella di posta elettronica: odv@danjohn.com

9.4.2.2 Promozione del Codice

Il Codice è messo a disposizione delle Persone della Società in conformità alle norme applicabili ed è inoltre consultabile nei siti Internet e intranet della Società.

9.4.3 Revisione del Codice

La revisione del Codice è approvata dal Consiglio di Amministrazione sentito il parere del Collegio Sindacale.

La proposta è formulata tenuto conto della valutazione degli Stakeholder con riferimento ai principi e contenuti del Codice, anche promuovendone il contributo attivo e la segnalazione di eventuali carenze.

9.4.4 Valore contrattuale del Codice

L’osservanza delle norme del Codice deve considerarsi parte essenziale delle obbligazioni contrattuali di tutte le Persone della Società ai sensi e per gli effetti della legge applicabile.

La violazione dei principi e dei contenuti del Codice potrà costituire inadempimento alle obbligazioni primarie del rapporto di lavoro o illecito disciplinare, con ogni conseguenza di legge anche in ordine alla conservazione del rapporto di lavoro, e comportare il risarcimento dei danni dalla stessa derivanti.

[1] La Relazione illustrativa al d.lgs. N. 231/2001 sottolinea la necessità di non lasciare sfornita di sanzione una situazione criminologica di frequente verificazione, anche al fine di evitare facili elusioni dell’intero impianto normativo in oggetto. L’art. 4 del d.lgs. N. 231/2001 prevede quanto segue: “1. Nei casi e alle condizioni previsti dagli articoli 7, 8, 9 e 10 del Codice penale, gli enti aventi nel territorio dello Stato la sede principale rispondono anche in relazione ai reati commessi all’estero, purché nei loro confronti non proceda lo Stato del luogo in cui è stato commesso il fatto. 2. Nei casi in cui la legge prevede che il colpevole sia punito a richiesta del Ministro della giustizia, si procede contro l’ente solo se la richiesta è formulata anche nei confronti di quest’ultimo.”

[2] Per soggetto funzionalmente legato all’ente ai sensi dell’art.5 primo comma devono intendersi le persone fisiche che, in base al legame con l'ente, sono in grado, con il loro con il loro comportamento illecito, di porre in essere un reato che si riflette nella sfera giuridica dell'ente, facendo nascere in capo a questo la responsabilità amministrativa e la conseguente applicazione delle sanzioni previste. Il legislatore ha delineato peculiari categorie di soggetti. Esse sono:

quella sub lett. a) dei soggetti apicali, tali risultando “le persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell'ente o di una sua unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale, nonché da persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dello stesso”;

quella sub lett. b), individuata nelle “persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti di cui alla lettera a).

Scarica qui la nostra Lettera Whistleblowing